AUDIT RISCURI PREST S.R.L.
CUI: 42303980
J2020000357036
SRL
Argeş, Municipiul Câmpulung
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42303980
Cod înmatriculare
J2020000357036
EUID
ROONRC.J2020000357036
Data înmatriculării
2020-02-21
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Argeş, Municipiul Câmpulung, PICTOR ION NEGULICI, 6A, 115100
Țară:
România
Județ:
Argeş
Localitate:
Municipiul Câmpulung
Stradă:
PICTOR ION NEGULICI
Număr:
6A
Cod poștal:
115100
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 206.238 RON | 216.970 RON | 112.443 RON | 102.342 RON | 104.527 RON | 127.277 RON | 11.900 RON | 115.377 RON | 240 RON | 127.037 RON | 0 RON | 2.540 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 295.116 RON | 364.873 RON | 237.502 RON | 124.419 RON | 127.371 RON | 127.625 RON | 11.092 RON | 116.533 RON | 240 RON | 127.385 RON | 0 RON | 22.717 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 290.834 RON | 293.092 RON | 207.198 RON | 83.115 RON | 85.894 RON | 59.707 RON | 6.087 RON | 53.620 RON | 240 RON | 59.467 RON | 0 RON | 20.300 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 295.228 RON | 295.237 RON | 230.763 RON | 61.732 RON | 64.474 RON | 34.242 RON | 2.582 RON | 31.660 RON | 240 RON | 34.002 RON | 875 RON | 7.788 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 204.958 RON | 204.971 RON | 92.702 RON | 110.260 RON | 112.269 RON | 115.020 RON | 668 RON | 114.352 RON | 240 RON | 114.780 RON | 0 RON | 2.550 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
MILEA DANIEL
administrator
Loc. Iaşi, Iaşi, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
- Intermedieri în comerțul specializat în vânzarea produselor cu caracter specific, n.c.a.
- Intermedieri în comerțul cu produse diverse
- Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- Alte activităţi profesionale, ştiinţifice şi tehnice n.c.a.
- Învățământ secundar, tehnic sau profesional
- Activităţi de servicii suport pentru învăţământ
Raport Economico-Financiar
2020–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (1) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 99.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
205,0 K RON
Rezultat Net 2024
110,3 K RON
Total Active 2024
115,0 K RON
Scor Bonitate
61/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 61/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 206,2 K RON | 295,1 K RON | 290,8 K RON | 295,2 K RON | 205,0 K RON |
| Venituri totale | 217,0 K RON | 364,9 K RON | 293,1 K RON | 295,2 K RON | 205,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 112,4 K RON | 237,5 K RON | 207,2 K RON | 230,8 K RON | 92,7 K RON |
| Rezultat net | 102,3 K RON | 124,4 K RON | 83,1 K RON | 61,7 K RON | 110,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 257,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 1,00 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 1,00 | ≥ 0.8 | Acceptabil |
| Lichiditate imediată | 0,97 | ≥ 0.2 | Bun |
| Solvabilitate | 1,00 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate668 RON (0.6%)
Active circulante114,4 K RON (99.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe2,6 K RON
Numerar111,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 80,38 |
| Durata încasare (zile) | 5 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
54,8%
Marjă netă
53,8%
ROA
95,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 127,0 K RON | 127,3 K RON | 99,8% |
| 2021 | 127,4 K RON | 127,6 K RON | 99,8% |
| 2022 | 59,5 K RON | 59,7 K RON | 99,6% |
| 2023 | 34,0 K RON | 34,2 K RON | 99,3% |
| 2024 | 114,8 K RON | 115,0 K RON | 99,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
61
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Slabă (capitaluri pozitive mici)
8/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 206,2 K RON | 295,1 K RON | 290,8 K RON | 295,2 K RON | 205,0 K RON | ▼ 30,6% |
| Rezultat net | 102,3 K RON | 124,4 K RON | 83,1 K RON | 61,7 K RON | 110,3 K RON | ▲ 78,6% |
| Total active | 127,3 K RON | 127,6 K RON | 59,7 K RON | 34,2 K RON | 115,0 K RON | ▲ 235,9% |
| Capitaluri proprii | 240 RON | 240 RON | 240 RON | 240 RON | 240 RON | ▲ 0,0% |
| Datorii totale | 127,0 K RON | 127,4 K RON | 59,5 K RON | 34,0 K RON | 114,8 K RON | ▲ 237,6% |
| Lichiditate curentă | 0,91 | 0,91 | 0,90 | 0,93 | 1,00 | ▲ 7,0% |
| Marjă netă (%) | 49,62 | 42,16 | 28,58 | 20,91 | 53,80 | ▲ 157,3% |
| Scor bonitate | 53 | 66 | 46 | 53 | 61 | ▲ 15,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (110,3 K RON).
- •Scorul de bonitate de 61/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 257,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii sunt pozitive, dar foarte reduse față de total active — grad ridicat de vulnerabilitate.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 99.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2024.