BMM PREMIUM TAX S.R.L.
CUI: 42251105
J2020000542122
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42251105
Cod înmatriculare
J2020000542122
EUID
ROONRC.J2020000542122
Data înmatriculării
2020-02-12
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2025)
7 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, ARTELOR, 56, 400439
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
ARTELOR
Număr:
56
Cod poștal:
400439
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 45.710 RON | 45.752 RON | 14.057 RON | 31.206 RON | 31.695 RON | 38.400 RON | 7.766 RON | 30.634 RON | 31.406 RON | 6.994 RON | 0 RON | 13.251 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 359.946 RON | 370.559 RON | 159.014 RON | 208.658 RON | 211.545 RON | 283.160 RON | 102.592 RON | 180.568 RON | 208.898 RON | 75.153 RON | 0 RON | 166.727 RON | 0 RON | 891 RON | 3 |
| 2022 | 770.600 RON | 770.624 RON | 357.920 RON | 406.686 RON | 412.704 RON | 519.674 RON | 56.777 RON | 462.897 RON | 406.926 RON | 114.050 RON | 0 RON | 323.833 RON | 0 RON | 1.302 RON | 6 |
| 2023 | 1.188.536 RON | 1.191.538 RON | 388.040 RON | 794.149 RON | 803.498 RON | 939.213 RON | 184.682 RON | 754.531 RON | 794.389 RON | 147.695 RON | 2.661 RON | 706.503 RON | 0 RON | 2.871 RON | 6 |
| 2024 | 1.329.537 RON | 1.331.383 RON | 471.229 RON | 826.571 RON | 860.154 RON | 1.486.977 RON | 634.685 RON | 852.292 RON | 826.811 RON | 669.539 RON | 0 RON | 766.627 RON | 0 RON | 9.373 RON | 5 |
| 2025 | 1.762.046 RON | 1.764.088 RON | 879.367 RON | 748.373 RON | 884.721 RON | 2.350.937 RON | 1.523.380 RON | 827.557 RON | 748.613 RON | 1.670.462 RON | 0 RON | 737.171 RON | 0 RON | 68.138 RON | 7 |
Reprezentanți și administratori (1)
LEAHU IOANA-NICOLETA
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (18)
- 5829 Activități de editare a altor produse software
- 6210 Activități de realizare a soft-ului la comandă (software orientat client)
- 6220 Activități de consultanță în tehnologia informației și de management (gestiune și exploatare) a mijloacelor de calcul
- 6290 Alte activități de servicii privind tehnologia informației
- 6310 Prelucrarea datelor, administrarea paginilor web și activități conexe
- 6421 Activități ale holding-urilor
- 6619 Activități auxiliare intermedierilor financiare, exceptând activități de asigurări și fonduri de pensii
- 6621 Activități de evaluare a riscului de asigurare și a pagubelor
- 6811 Cumpărarea și vânzarea de bunuri imobiliare proprii
- 6820 închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- 6920 Activități de contabilitate și audit financiar; consultanță în domeniul fiscal
- 7020 Activități de consultanță în afaceri și management
- 7320 Activități de studiere a pieței și de sondare a opiniei publice
- 7499 Alte activități profesionale, stiințifice și tehnice n.c.a.
- 7820 Activități ale agențiilor de plasare temporară a forței de muncă și furnizarea altor resurse umane
- 8210 Activități de secretariat și servicii suport
- 8299 Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2020–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.5) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
Cifra de Afaceri 2025
1,76 M RON
Rezultat Net 2025
748,4 K RON
Total Active 2025
2,35 M RON
Scor Bonitate
60/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 60/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 45,7 K RON | 359,9 K RON | 770,6 K RON | 1,19 M RON | 1,33 M RON | 1,76 M RON |
| Venituri totale | 45,8 K RON | 370,6 K RON | 770,6 K RON | 1,19 M RON | 1,33 M RON | 1,76 M RON |
| Cheltuieli totale | 14,1 K RON | 159,0 K RON | 357,9 K RON | 388,0 K RON | 471,2 K RON | 879,4 K RON |
| Rezultat net | 31,2 K RON | 208,7 K RON | 406,7 K RON | 794,1 K RON | 826,6 K RON | 748,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 2,10 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,50 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,50 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,41 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,52 M RON (64.8%)
Active circulante827,6 K RON (35.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe737,2 K RON
Numerar90,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,39 |
| Durata încasare (zile) | 153 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
50,2%
Marjă netă
42,5%
ROA
31,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 7,0 K RON | 38,4 K RON | 18,2% |
| 2021 | 75,2 K RON | 283,2 K RON | 26,5% |
| 2022 | 114,1 K RON | 519,7 K RON | 22,0% |
| 2023 | 147,7 K RON | 939,2 K RON | 15,7% |
| 2024 | 669,5 K RON | 1,49 M RON | 45,0% |
| 2025 | 1,67 M RON | 2,35 M RON | 71,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
60
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Bună (> 30% din active)
20/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 45,7 K RON | 359,9 K RON | 770,6 K RON | 1,19 M RON | 1,33 M RON | 1,76 M RON | ▲ 32,5% |
| Rezultat net | 31,2 K RON | 208,7 K RON | 406,7 K RON | 794,1 K RON | 826,6 K RON | 748,4 K RON | ▼ 9,5% |
| Total active | 38,4 K RON | 283,2 K RON | 519,7 K RON | 939,2 K RON | 1,49 M RON | 2,35 M RON | ▲ 58,1% |
| Capitaluri proprii | 31,4 K RON | 208,9 K RON | 406,9 K RON | 794,4 K RON | 826,8 K RON | 748,6 K RON | ▼ 9,5% |
| Datorii totale | 7,0 K RON | 75,2 K RON | 114,1 K RON | 147,7 K RON | 669,5 K RON | 1,67 M RON | ▲ 149,5% |
| Lichiditate curentă | 4,38 | 2,40 | 4,06 | 5,11 | 1,27 | 0,50 | ▼ 61,1% |
| Marjă netă (%) | 68,27 | 57,97 | 52,78 | 66,82 | 62,17 | 42,47 | ▼ 31,7% |
| Scor bonitate | 87 | 95 | 100 | 100 | 85 | 60 | ▼ 29,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (748,4 K RON).
- •Scorul de bonitate de 60/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 2,10 M RON.
Riscuri identificate
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
Recomandări
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2025.