TOMA DANIEL CRISTIAN S.R.L.
CUI: 42628338
J2020000665263
SRL
Mureş, Sat Boiu, Comuna Albeşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42628338
Cod înmatriculare
J2020000665263
EUID
ROONRC.J2020000665263
Data înmatriculării
2020-06-15
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Adresă
România, Mureş, Sat Boiu, Comuna Albeşti, BOIU, 400, 547027
Țară:
România
Județ:
Mureş
Localitate:
Sat Boiu, Comuna Albeşti
Stradă:
BOIU
Număr:
400
Cod poștal:
547027
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 15.605 RON | 15.605 RON | 1.122 RON | 12.206 RON | 14.483 RON | 15.840 RON | 0 RON | 15.840 RON | 12.206 RON | 3.634 RON | 0 RON | 13.950 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 259.610 RON | 259.610 RON | 291.154 RON | −34.610 RON | −31.544 RON | 115.364 RON | 0 RON | 115.364 RON | −22.204 RON | 137.568 RON | 2.321 RON | 43.650 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
TOMA DANIEL
administrator
Sat Albeşti, Mureş, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (9)
- Fabricarea de combustibili solizi din biomasă vegetală
- Fabricarea altor produse din lemn; fabricarea articolelor din plută, paie și din alte materiale vegetale împletite
- Comerț cu ridicata al materialului lemnos și a materialelor de construcție și echipamentelor sanitare
- Comerț cu ridicata specializat al altor produse n.c.a.
- Transporturi rutiere de mărfuri
- Manipulări
- Alte activități poștale și de curier
- Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente pentru construcții
- Repararea și întreținerea autovehiculelor
Raport Economico-Financiar
2023–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−22.204 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.84) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−34.610 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 119.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
259,6 K RON
Rezultat Net 2024
−34,6 K RON
Total Active 2024
115,4 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 |
|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 15,6 K RON | 259,6 K RON |
| Venituri totale | 15,6 K RON | 259,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 1,1 K RON | 291,2 K RON |
| Rezultat net | 12,2 K RON | −34,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 503,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−22.204 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,84 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,82 | ≥ 0.8 | Acceptabil |
| Lichiditate imediată | 0,50 | ≥ 0.2 | Bun |
| Solvabilitate | 0,84 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante115,4 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri2,3 K RON
Creanțe43,7 K RON
Numerar69,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 111,85 |
| Durata stocaj (zile) | 3 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 5,95 |
| Durata încasare (zile) | 61 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-12,2%
Marjă netă
-13,3%
ROA
-30,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 3,6 K RON | 15,8 K RON | 22,9% |
| 2024 | 137,6 K RON | 115,4 K RON | 119,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 15,6 K RON | 259,6 K RON | ▲ 1.563,6% |
| Rezultat net | 12,2 K RON | −34,6 K RON | ▼ 383,5% |
| Total active | 15,8 K RON | 115,4 K RON | ▲ 628,3% |
| Capitaluri proprii | 12,2 K RON | −22,2 K RON | ▼ 281,9% |
| Datorii totale | 3,6 K RON | 137,6 K RON | ▲ 3.685,6% |
| Lichiditate curentă | 4,36 | 0,84 | ▼ 80,8% |
| Marjă netă (%) | 78,22 | -13,33 | ▼ 117,0% |
| Scor bonitate | 87 | 24 | ▼ 72,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 503,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 119.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2024.