RALUCA & LUCA SPECTRUM S.R.L.
CUI: 42751526
J2020001125052
SRL
Bihor, Sat Dernişoara, Comuna Derna
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42751526
Cod înmatriculare
J2020001125052
EUID
ROONRC.J2020001125052
Data înmatriculării
2020-07-09
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Bihor, Sat Dernişoara, Comuna Derna, DERNIŞOARA, 198
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 0 RON | 0 RON | 168 RON | −168 RON | −168 RON | 32 RON | 0 RON | 32 RON | 32 RON | 0 RON | 0 RON | 32 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 0 RON | 0 RON | 4.096 RON | −4.096 RON | −4.096 RON | 33.391 RON | 16.712 RON | 16.679 RON | −4.064 RON | 37.455 RON | 11.442 RON | 437 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 24.839 RON | 38.927 RON | 128.249 RON | −89.322 RON | −89.322 RON | 281.503 RON | 180.391 RON | 101.112 RON | −93.386 RON | 384.889 RON | 4.520 RON | 49.649 RON | 0 RON | 10.000 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
PAŞCA IONUŢ-ALIN
administrator
Loc. Oradea, Bihor, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (12)
- 0125 Cultivarea altor pomi fructiferi, a arbuștilor fructiferi, căpșunilor și a nuciferelor
- 1039 Prelucrarea și conservarea fructelor și legumelor n.c.a.
- 1071 Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- 1072 Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- 1073 Fabricarea macaroanelor, tăițeilor, cuș-cuș-ului și a altor produse făinoase similar
- 4631 Comerț cu ridicata al fructelor și legumelor
- 4639 Comerț cu ridicata nespecializat de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4724 Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- 4941 Transporturi rutiere de mărfuri
- 5210 Depozitări
- 5221 Activități de servicii anexe pentru transporturi terestre
- 5224 Manipulări
Raport Economico-Financiar
2022–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−93.386 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.26) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−89.322 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 136.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
24,8 K RON
Rezultat Net 2024
−89,3 K RON
Total Active 2024
281,5 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 24,8 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 0 RON | 38,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 168 RON | 4,1 K RON | 128,2 K RON |
| Rezultat net | −168 RON | −4,1 K RON | −89,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 33,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−93.386 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,26 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,25 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,12 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,73 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate180,4 K RON (64.1%)
Active circulante101,1 K RON (35.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri4,5 K RON
Creanțe49,6 K RON
Numerar46,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 5,50 |
| Durata stocaj (zile) | 66 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,50 |
| Durata încasare (zile) | 730 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-359,6%
Marjă netă
-359,6%
ROA
-31,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 0 RON | 32 RON | 0,0% |
| 2023 | 37,5 K RON | 33,4 K RON | 112,2% |
| 2024 | 384,9 K RON | 281,5 K RON | 136,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 24,8 K RON | – |
| Rezultat net | −168 RON | −4,1 K RON | −89,3 K RON | ▼ 2.080,7% |
| Total active | 32 RON | 33,4 K RON | 281,5 K RON | ▲ 743,1% |
| Capitaluri proprii | 32 RON | −4,1 K RON | −93,4 K RON | ▼ 2.197,9% |
| Datorii totale | 0 RON | 37,5 K RON | 384,9 K RON | ▲ 927,6% |
| Lichiditate curentă | – | 0,45 | 0,26 | ▼ 41,0% |
| Marjă netă (%) | – | – | -359,60 | – |
| Scor bonitate | 47 | 15 | 12 | ▼ 20,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 33,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 136.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.