TOP REFINISH S.R.L.
CUI: 43229300
J2020001326246
SRL
Maramureş, Municipiul Baia Mare
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43229300
Cod înmatriculare
J2020001326246
EUID
ROONRC.J2020001326246
Data înmatriculării
2020-10-22
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Adresă
România, Maramureş, Municipiul Baia Mare, MOTORULUI, 11A, 9
Țară:
România
Județ:
Maramureş
Localitate:
Municipiul Baia Mare
Stradă:
MOTORULUI
Număr:
11A
Apartament:
9
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 0 RON | 0 RON | 6.927 RON | −6.927 RON | −6.927 RON | 6.457 RON | 2.052 RON | 4.405 RON | −6.727 RON | 13.184 RON | 2.633 RON | 1.521 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 15.320 RON | 15.320 RON | 62.263 RON | −46.943 RON | −46.943 RON | 63.725 RON | 1.950 RON | 61.775 RON | −53.670 RON | 117.395 RON | 40.833 RON | 20.751 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 113.568 RON | 113.569 RON | 101.129 RON | 10.751 RON | 12.440 RON | 76.914 RON | 2.188 RON | 74.726 RON | −42.919 RON | 119.833 RON | 40.461 RON | 33.898 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 150.231 RON | 151.660 RON | 161.794 RON | −11.636 RON | −10.134 RON | 123.480 RON | 2.356 RON | 121.124 RON | −54.555 RON | 178.035 RON | 48.538 RON | 23.225 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 103.945 RON | 104.230 RON | 100.009 RON | 3.546 RON | 4.221 RON | 101.374 RON | 2.351 RON | 99.023 RON | −51.010 RON | 152.384 RON | 52.972 RON | 30.791 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
CIOCAN IOANA VIORICA
administrator
Loc. Baia Mare, Maramureş, România
CIOCAN MIRCEA VLĂDUŢ
administrator
Loc. Baia Mare, Maramureş, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (11)
- 2041 Fabricarea săpunurilor, detergenților și a produselor de întreținere
- 2562 Fabricarea articolelor de feronerie
- 3821 Recuperarea materialelor reciclabile
- 4671 Comerț cu ridicata al autovehiculelor
- 4672 Comerț cu ridicata al pieselor și accesoriilor pentru autovehicule
- 4775 Comerț cu amănuntul al produselor cosmetice și de parfumerie
- 4778 Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- 4781 Comerț cu amănuntul al autovehiculelor
- 4782 Comerț cu amănuntul al pieselor și accesoriilor pentru autovehicule
- 7711 Activități de închiriere și leasing cu autoturisme și autovehicule rutiere ușoare
- 9531 Repararea și întreținerea autovehiculelor
Raport Economico-Financiar
2020–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−51.010 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.65) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 150.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
103,9 K RON
Rezultat Net 2024
3,5 K RON
Total Active 2024
101,4 K RON
Scor Bonitate
37/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 37/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 15,3 K RON | 113,6 K RON | 150,2 K RON | 103,9 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 15,3 K RON | 113,6 K RON | 151,7 K RON | 104,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 6,9 K RON | 62,3 K RON | 101,1 K RON | 161,8 K RON | 100,0 K RON |
| Rezultat net | −6,9 K RON | −46,9 K RON | 10,8 K RON | −11,6 K RON | 3,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 179,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−51.010 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,65 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,30 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,10 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,67 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate2,4 K RON (2.3%)
Active circulante99,0 K RON (97.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri53,0 K RON
Creanțe30,8 K RON
Numerar15,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,96 |
| Durata stocaj (zile) | 186 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,38 |
| Durata încasare (zile) | 108 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
4,1%
Marjă netă
3,4%
ROA
3,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 13,2 K RON | 6,5 K RON | 204,2% |
| 2021 | 117,4 K RON | 63,7 K RON | 184,2% |
| 2022 | 119,8 K RON | 76,9 K RON | 155,8% |
| 2023 | 178,0 K RON | 123,5 K RON | 144,2% |
| 2024 | 152,4 K RON | 101,4 K RON | 150,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
37
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 15,3 K RON | 113,6 K RON | 150,2 K RON | 103,9 K RON | ▼ 30,8% |
| Rezultat net | −6,9 K RON | −46,9 K RON | 10,8 K RON | −11,6 K RON | 3,5 K RON | ▲ 130,5% |
| Total active | 6,5 K RON | 63,7 K RON | 76,9 K RON | 123,5 K RON | 101,4 K RON | ▼ 17,9% |
| Capitaluri proprii | −6,7 K RON | −53,7 K RON | −42,9 K RON | −54,6 K RON | −51,0 K RON | ▲ 6,5% |
| Datorii totale | 13,2 K RON | 117,4 K RON | 119,8 K RON | 178,0 K RON | 152,4 K RON | ▼ 14,4% |
| Lichiditate curentă | 0,33 | 0,53 | 0,62 | 0,68 | 0,65 | ▼ 4,5% |
| Marjă netă (%) | – | -306,42 | 9,47 | -7,75 | 3,41 | ▲ 144,0% |
| Scor bonitate | 22 | 24 | 55 | 32 | 37 | ▲ 15,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (3,5 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 179,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 150.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (37/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2024.