POSHARD IMPEX S.R.L.
CUI: 42694617
J2020001800120
SRL
Cluj, Sat Căpusu Mare, Comuna Căpusu Mare
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42694617
Cod înmatriculare
J2020001800120
EUID
ROONRC.J2020001800120
Data înmatriculării
2020-06-29
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Cluj, Sat Căpusu Mare, Comuna Căpusu Mare, CĂPUŞU MARE, 19, 407145
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Sat Căpusu Mare, Comuna Căpusu Mare
Stradă:
CĂPUŞU MARE
Număr:
19
Cod poștal:
407145
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 1.064.566 RON | 1.064.566 RON | 951.893 RON | 102.473 RON | 112.673 RON | 395.921 RON | 0 RON | 395.921 RON | 102.673 RON | 293.248 RON | 0 RON | 224.322 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 3.080.476 RON | 3.108.747 RON | 2.951.450 RON | 126.833 RON | 157.297 RON | 601.138 RON | 87.132 RON | 514.006 RON | 127.073 RON | 457.191 RON | 30.631 RON | 295.462 RON | 20.885 RON | 4.011 RON | 3 |
| 2022 | 3.011.332 RON | 3.014.319 RON | 3.095.660 RON | −111.471 RON | −81.341 RON | 766.851 RON | 68.667 RON | 698.184 RON | −111.231 RON | 874.082 RON | 110.100 RON | 469.122 RON | 13.499 RON | 9.499 RON | 4 |
| 2023 | 3.117.275 RON | 3.118.149 RON | 3.193.992 RON | −99.116 RON | −75.843 RON | 911.130 RON | 77.032 RON | 834.098 RON | −210.347 RON | 1.082.670 RON | 103.441 RON | 506.159 RON | 48.351 RON | 9.544 RON | 3 |
| 2024 | 2.590.145 RON | 2.591.851 RON | 2.734.909 RON | −143.058 RON | −143.058 RON | 948.039 RON | 149.958 RON | 798.081 RON | −353.405 RON | 1.305.651 RON | 68.475 RON | 586.722 RON | 0 RON | 4.207 RON | 3 |
| 2025 | 2.278.868 RON | 2.289.291 RON | 2.358.648 RON | −69.357 RON | −69.357 RON | 1.028.776 RON | 217.910 RON | 810.866 RON | −444.970 RON | 1.476.242 RON | 92.400 RON | 653.135 RON | 0 RON | 2.496 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
KIS LUKACS ATILA ANDRAS
administrator
Comuna Căpusu Mare, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2020–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−444.970 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.55) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−69.357 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 143.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
2,28 M RON
Rezultat Net 2025
−69,4 K RON
Total Active 2025
1,03 M RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,06 M RON | 3,08 M RON | 3,01 M RON | 3,12 M RON | 2,59 M RON | 2,28 M RON |
| Venituri totale | 1,06 M RON | 3,11 M RON | 3,01 M RON | 3,12 M RON | 2,59 M RON | 2,29 M RON |
| Cheltuieli totale | 951,9 K RON | 2,95 M RON | 3,10 M RON | 3,19 M RON | 2,73 M RON | 2,36 M RON |
| Rezultat net | 102,5 K RON | 126,8 K RON | −111,5 K RON | −99,1 K RON | −143,1 K RON | −69,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 2,99 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−444.970 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,55 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,49 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,70 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate217,9 K RON (21.2%)
Active circulante810,9 K RON (78.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri92,4 K RON
Creanțe653,1 K RON
Numerar65,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 24,66 |
| Durata stocaj (zile) | 15 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,49 |
| Durata încasare (zile) | 105 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-3,0%
Marjă netă
-3,0%
ROA
-6,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 293,2 K RON | 395,9 K RON | 74,1% |
| 2021 | 457,2 K RON | 601,1 K RON | 76,1% |
| 2022 | 874,1 K RON | 766,9 K RON | 114,0% |
| 2023 | 1,08 M RON | 911,1 K RON | 118,8% |
| 2024 | 1,31 M RON | 948,0 K RON | 137,7% |
| 2025 | 1,48 M RON | 1,03 M RON | 143,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,06 M RON | 3,08 M RON | 3,01 M RON | 3,12 M RON | 2,59 M RON | 2,28 M RON | ▼ 12,0% |
| Rezultat net | 102,5 K RON | 126,8 K RON | −111,5 K RON | −99,1 K RON | −143,1 K RON | −69,4 K RON | ▲ 51,5% |
| Total active | 395,9 K RON | 601,1 K RON | 766,9 K RON | 911,1 K RON | 948,0 K RON | 1,03 M RON | ▲ 8,5% |
| Capitaluri proprii | 102,7 K RON | 127,1 K RON | −111,2 K RON | −210,3 K RON | −353,4 K RON | −445,0 K RON | ▼ 25,9% |
| Datorii totale | 293,2 K RON | 457,2 K RON | 874,1 K RON | 1,08 M RON | 1,31 M RON | 1,48 M RON | ▲ 13,1% |
| Lichiditate curentă | 1,35 | 1,12 | 0,80 | 0,77 | 0,61 | 0,55 | ▼ 10,1% |
| Marjă netă (%) | 9,63 | 4,12 | -3,70 | -3,18 | -5,52 | -3,04 | ▲ 44,9% |
| Scor bonitate | 62 | 65 | 17 | 32 | 17 | 24 | ▲ 41,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 2,99 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 143.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2025.