CELUM ETERN CONSTRUCT S.R.L.
CUI: 43110171
J2020002815352
SRL
Caraş-Severin, Municipiul Reşiţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43110171
Cod înmatriculare
J2020002815352
EUID
ROONRC.J2020002815352
Data înmatriculării
2020-09-29
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2024)
4 angajați
Adresă
România, Caraş-Severin, Municipiul Reşiţa, MOTARD, 19
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 0 RON | 0 RON | 458 RON | −458 RON | −458 RON | 750 RON | 750 RON | 0 RON | −458 RON | 1.208 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 121.653 RON | 121.653 RON | 103.260 RON | 14.817 RON | 18.393 RON | 26.227 RON | 0 RON | 26.227 RON | 14.559 RON | 11.668 RON | 0 RON | 26.230 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 139.004 RON | 139.006 RON | 82.080 RON | 54.435 RON | 56.926 RON | 69.509 RON | 0 RON | 69.509 RON | 68.994 RON | 515 RON | 0 RON | 56.000 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 345.638 RON | 353.864 RON | 277.826 RON | 73.031 RON | 76.038 RON | 151.832 RON | 0 RON | 151.832 RON | 142.025 RON | 9.807 RON | 370 RON | 72.683 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 198.238 RON | 198.238 RON | 428.364 RON | −232.109 RON | −230.126 RON | 237.527 RON | 192.838 RON | 44.689 RON | −90.084 RON | 327.611 RON | 0 RON | 37.055 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
BARBOS TIMOTEI
administrator
Loc. Reşiţa, Caraş-Severin, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (23)
- 0510 Extracția cărbunelui superior (PCS=>23865 kJ/kg)
- 0520 Extracția cărbunelui inferior (PCS<23865 kJ/kg)
- 0710 Extracția minereurilor feroase
- 0721 Extracția minereurilor de uraniu și toriu
- 0729 Extracția altor minereuri metalifere neferoase
- 0811 Extracția pietrei ornamentale și a pietrei pentru construcții, extracția pietrei calcaroase, ghipsului, cretei și a ardeziei
- 0812 Extracția pietrișului și nisipului; extracția argilei și caolinului
- 0891 Extracția mineralelor pentru industria chimică și a îngrășămintelor naturale
- 0892 Extracția turbei
- 0893 Extracția sării
- 0899 Alte activități extractive n.c.a.
- 4100 Lucrări de construcții ale clădirilor rezidențiale și nerezidențiale
- 4211 Lucrări de construcții ale drumurilor și autostrăzilor
- 4311 Lucrări de demolare a construcțiilor
- 4312 Lucrări de pregătire a terenului
- 4322 Lucrări de instalații sanitare, de încălzire și de aer condiționat
- 4323 Lucrări de izolații
- 4324 Alte lucrări de instalații pentru construcții
- 4350 Lucrări speciale de construcții pentru proiecte de geniu civil
- 4941 Transporturi rutiere de mărfuri
- 4942 Servicii de mutare
- 5224 Manipulări
- 9130 Activități de conservare, restaurare și alte activități suport pentru patrimoniul cultural
Raport Economico-Financiar
2020–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−90.084 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.14) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−232.109 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 137.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
198,2 K RON
Rezultat Net 2024
−232,1 K RON
Total Active 2024
237,5 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 121,7 K RON | 139,0 K RON | 345,6 K RON | 198,2 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 121,7 K RON | 139,0 K RON | 353,9 K RON | 198,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 458 RON | 103,3 K RON | 82,1 K RON | 277,8 K RON | 428,4 K RON |
| Rezultat net | −458 RON | 14,8 K RON | 54,4 K RON | 73,0 K RON | −232,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 347,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−90.084 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,14 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,14 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,73 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate192,8 K RON (81.2%)
Active circulante44,7 K RON (18.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe37,1 K RON
Numerar7,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 5,35 |
| Durata încasare (zile) | 68 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-116,1%
Marjă netă
-117,1%
ROA
-97,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 1,2 K RON | 750 RON | 161,1% |
| 2021 | 11,7 K RON | 26,2 K RON | 44,5% |
| 2022 | 515 RON | 69,5 K RON | 0,7% |
| 2023 | 9,8 K RON | 151,8 K RON | 6,5% |
| 2024 | 327,6 K RON | 237,5 K RON | 137,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 121,7 K RON | 139,0 K RON | 345,6 K RON | 198,2 K RON | ▼ 42,6% |
| Rezultat net | −458 RON | 14,8 K RON | 54,4 K RON | 73,0 K RON | −232,1 K RON | ▼ 417,8% |
| Total active | 750 RON | 26,2 K RON | 69,5 K RON | 151,8 K RON | 237,5 K RON | ▲ 56,4% |
| Capitaluri proprii | −458 RON | 14,6 K RON | 69,0 K RON | 142,0 K RON | −90,1 K RON | ▼ 163,4% |
| Datorii totale | 1,2 K RON | 11,7 K RON | 515 RON | 9,8 K RON | 327,6 K RON | ▲ 3.240,6% |
| Lichiditate curentă | 0,00 | 2,25 | 134,97 | 15,48 | 0,14 | ▼ 99,1% |
| Marjă netă (%) | – | 12,18 | 39,16 | 21,13 | -117,09 | ▼ 654,1% |
| Scor bonitate | 22 | 95 | 100 | 95 | 12 | ▼ 87,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 347,0 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 137.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2024.