MOKA DIAMOND S.R.L.
CUI: 43311612
J2020003352359
SRL
Timiş, Municipiul Timişoara
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43311612
Cod înmatriculare
J2020003352359
EUID
ROONRC.J2020003352359
Data înmatriculării
2020-11-10
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2025)
4 angajați
Adresă
România, Timiş, Municipiul Timişoara, NICOLAE TITULESCU, 21A, 2, A, 13
Țară:
România
Județ:
Timiş
Localitate:
Municipiul Timişoara
Stradă:
NICOLAE TITULESCU
Număr:
21A
Bloc:
2
Scară:
A
Apartament:
13
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 0 RON | 0 RON | 10 RON | −10 RON | −10 RON | 312 RON | 112 RON | 200 RON | 190 RON | 122 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 981.550 RON | 981.550 RON | 245.573 RON | 726.244 RON | 735.977 RON | 740.845 RON | 2.500 RON | 738.345 RON | 726.434 RON | 14.411 RON | 0 RON | 495 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 1.299.448 RON | 1.299.448 RON | 537.672 RON | 750.003 RON | 761.776 RON | 973.537 RON | 25.098 RON | 948.439 RON | 750.243 RON | 223.294 RON | 0 RON | 920.108 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2023 | 895.194 RON | 895.194 RON | 648.939 RON | 189.404 RON | 246.255 RON | 514.427 RON | 35.234 RON | 479.193 RON | 189.644 RON | 324.783 RON | 574 RON | 408.437 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2024 | 186.755 RON | 186.755 RON | 528.131 RON | −341.376 RON | −341.376 RON | 351.168 RON | 24.029 RON | 327.139 RON | −301.502 RON | 652.670 RON | 574 RON | 319.752 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2025 | 794.432 RON | 794.446 RON | 544.968 RON | 233.953 RON | 249.478 RON | 1.055.071 RON | 16.167 RON | 1.038.904 RON | −92.992 RON | 1.148.358 RON | 0 RON | 1.013.827 RON | 0 RON | 295 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
GHIORGHIU MIHAELA
administrator
Loc. Timişoara, Timiş, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (12)
- 1812 Alte activități de tipărire n.c.a.
- 1813 Servicii pregătitoare pentru pretipărire
- 4614 Intermedieri în comerțul cu mașini, echipamente industriale, nave și avioane
- 4619 Intermedieri în comerțul cu produse diverse
- 4642 Comerț cu ridicata al îmbrăcămintei și încălțămintei
- 4942 Servicii de mutare
- 6619 Activități auxiliare intermedierilor financiare, exceptând activități de asigurări și fonduri de pensii
- 6621 Activități de evaluare a riscului de asigurare și a pagubelor
- 6622 Activități ale agenților și broker-ilor de asigurări
- 7020 Activități de consultanță în afaceri și management
- 7711 Activități de închiriere și leasing cu autoturisme și autovehicule rutiere ușoare
- 8210 Activități de secretariat și servicii suport
Raport Economico-Financiar
2020–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−92.992 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.9) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 108.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
794,4 K RON
Rezultat Net 2025
234,0 K RON
Total Active 2025
1,06 M RON
Scor Bonitate
60/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 60/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 981,6 K RON | 1,30 M RON | 895,2 K RON | 186,8 K RON | 794,4 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 981,6 K RON | 1,30 M RON | 895,2 K RON | 186,8 K RON | 794,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 10 RON | 245,6 K RON | 537,7 K RON | 648,9 K RON | 528,1 K RON | 545,0 K RON |
| Rezultat net | −10 RON | 726,2 K RON | 750,0 K RON | 189,4 K RON | −341,4 K RON | 234,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 811,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−92.992 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,90 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,90 | ≥ 0.8 | Acceptabil |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,92 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate16,2 K RON (1.5%)
Active circulante1,04 M RON (98.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe1,01 M RON
Numerar25,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,78 |
| Durata încasare (zile) | 466 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
31,4%
Marjă netă
29,5%
ROA
22,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 122 RON | 312 RON | 39,1% |
| 2021 | 14,4 K RON | 740,8 K RON | 2,0% |
| 2022 | 223,3 K RON | 973,5 K RON | 22,9% |
| 2023 | 324,8 K RON | 514,4 K RON | 63,1% |
| 2024 | 652,7 K RON | 351,2 K RON | 185,9% |
| 2025 | 1,15 M RON | 1,06 M RON | 108,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
60
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 981,6 K RON | 1,30 M RON | 895,2 K RON | 186,8 K RON | 794,4 K RON | ▲ 325,4% |
| Rezultat net | −10 RON | 726,2 K RON | 750,0 K RON | 189,4 K RON | −341,4 K RON | 234,0 K RON | ▲ 168,5% |
| Total active | 312 RON | 740,8 K RON | 973,5 K RON | 514,4 K RON | 351,2 K RON | 1,06 M RON | ▲ 200,4% |
| Capitaluri proprii | 190 RON | 726,4 K RON | 750,2 K RON | 189,6 K RON | −301,5 K RON | −93,0 K RON | ▲ 69,2% |
| Datorii totale | 122 RON | 14,4 K RON | 223,3 K RON | 324,8 K RON | 652,7 K RON | 1,15 M RON | ▲ 75,9% |
| Lichiditate curentă | 1,64 | 51,23 | 4,25 | 1,48 | 0,50 | 0,90 | ▲ 80,5% |
| Marjă netă (%) | – | 73,99 | 57,72 | 21,16 | -182,79 | 29,45 | ▲ 116,1% |
| Scor bonitate | 62 | 95 | 95 | 65 | 17 | 60 | ▲ 252,9% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (234,0 K RON).
- •Scorul de bonitate de 60/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 811,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 108.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2025.