DFINE ACADEMY S.R.L.
CUI: 43006341
J2020011036403
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 6
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43006341
Cod înmatriculare
J2020011036403
EUID
ROONRC.J2020011036403
Data înmatriculării
2020-09-04
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 6, VIJELIEI, 13F, 62205, 6, PARTER, CAMERA NR. 2
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 6
Sector:
6
Stradă:
VIJELIEI
Număr:
13F
Cod poștal:
62205
Completare adresă:
PARTER, CAMERA NR. 2
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 60.662 RON | 60.662 RON | 59.282 RON | 773 RON | 1.380 RON | 76.099 RON | 25.246 RON | 50.853 RON | 973 RON | 75.126 RON | 35.279 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 384.481 RON | 384.487 RON | 237.565 RON | 143.077 RON | 146.922 RON | 206.206 RON | 52.768 RON | 153.438 RON | 144.050 RON | 62.156 RON | 50.343 RON | 8.729 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 140.340 RON | 143.115 RON | 270.843 RON | −129.976 RON | −127.728 RON | 178.224 RON | 153.541 RON | 24.683 RON | 14.075 RON | 150.506 RON | 2.526 RON | 15.896 RON | 14.438 RON | 795 RON | 1 |
| 2023 | 116.788 RON | 135.479 RON | 184.903 RON | −49.424 RON | −49.424 RON | 139.397 RON | 106.597 RON | 32.800 RON | −35.350 RON | 165.434 RON | 6.012 RON | 22.059 RON | 10.229 RON | 916 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
CĂLĂCEANU LORENA-COSMINA
administrator
Bucureşti Sectorul 6, Bucureşti, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (11)
- 4618 Intermedieri în comerțul specializat în vânzarea produselor cu caracter specific, n.c.a.
- 4619 Intermedieri în comerțul cu produse diverse
- 4689 Comerț cu ridicata specializat al altor produse n.c.a.
- 4690 Comerț cu ridicata nespecializat
- 4712 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- 4775 Comerț cu amănuntul al produselor cosmetice și de parfumerie
- 4779 Comerț cu amănuntul al bunurilor de ocazie
- 6820 închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- 8532 Învățământ secundar, tehnic sau profesional
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
- 9621 Activități de coafură și frizerie
Raport Economico-Financiar
2020–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Capitaluri proprii negative (−35.350 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.2) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−49.424 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 118.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
116,8 K RON
Rezultat Net 2023
−49,4 K RON
Total Active 2023
139,4 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 60,7 K RON | 384,5 K RON | 140,3 K RON | 116,8 K RON |
| Venituri totale | 60,7 K RON | 384,5 K RON | 143,1 K RON | 135,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 59,3 K RON | 237,6 K RON | 270,8 K RON | 184,9 K RON |
| Rezultat net | 773 RON | 143,1 K RON | −130,0 K RON | −49,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 156,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−35.350 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,20 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,16 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,84 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate106,6 K RON (76.5%)
Active circulante32,8 K RON (23.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri6,0 K RON
Creanțe22,1 K RON
Numerar4,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 19,43 |
| Durata stocaj (zile) | 19 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 5,29 |
| Durata încasare (zile) | 69 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-42,3%
Marjă netă
-42,3%
ROA
-35,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 75,1 K RON | 76,1 K RON | 98,7% |
| 2021 | 62,2 K RON | 206,2 K RON | 30,1% |
| 2022 | 150,5 K RON | 178,2 K RON | 84,5% |
| 2023 | 165,4 K RON | 139,4 K RON | 118,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 60,7 K RON | 384,5 K RON | 140,3 K RON | 116,8 K RON | ▼ 16,8% |
| Rezultat net | 773 RON | 143,1 K RON | −130,0 K RON | −49,4 K RON | ▲ 62,0% |
| Total active | 76,1 K RON | 206,2 K RON | 178,2 K RON | 139,4 K RON | ▼ 21,8% |
| Capitaluri proprii | 973 RON | 144,1 K RON | 14,1 K RON | −35,4 K RON | ▼ 351,2% |
| Datorii totale | 75,1 K RON | 62,2 K RON | 150,5 K RON | 165,4 K RON | ▲ 9,9% |
| Lichiditate curentă | 0,68 | 2,47 | 0,16 | 0,20 | ▲ 20,9% |
| Marjă netă (%) | 1,27 | 37,21 | -92,62 | -42,32 | ▲ 54,3% |
| Scor bonitate | 43 | 100 | 18 | 27 | ▲ 50,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 156,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 118.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2023.