TEC-TINA-TOMA-VARLAAM S.R.L.
CUI: 43523321
J2021000016107
SRL
Buzău, Sat Varlaam, Comuna Gura Teghii
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43523321
Cod înmatriculare
J2021000016107
EUID
ROONRC.J2021000016107
Data înmatriculării
2021-01-07
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Buzău, Sat Varlaam, Comuna Gura Teghii, Bâsca Mică, 1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 293.463 RON | 294.278 RON | 251.335 RON | 38.141 RON | 42.943 RON | 163.693 RON | 225 RON | 163.468 RON | 38.341 RON | 125.352 RON | 163.032 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 320.059 RON | 522.840 RON | 678.988 RON | −161.377 RON | −156.148 RON | 272.737 RON | 193 RON | 272.544 RON | −123.036 RON | 395.773 RON | 243.308 RON | 6.680 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 563.526 RON | 768.029 RON | 891.209 RON | −130.857 RON | −123.180 RON | 347.019 RON | 7.017 RON | 340.002 RON | −253.893 RON | 600.912 RON | 241.332 RON | 51.238 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 664.570 RON | 664.570 RON | 662.102 RON | −11.726 RON | 2.468 RON | 443.074 RON | 8.339 RON | 434.735 RON | −265.619 RON | 708.693 RON | 268.727 RON | 39.136 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 805.967 RON | 805.967 RON | 617.916 RON | 166.555 RON | 188.051 RON | 516.205 RON | 14.598 RON | 501.607 RON | −99.063 RON | 615.268 RON | 162.915 RON | 103.232 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
TOMA ELENA CRISTINA-
administrator
Comuna Gura Teghii, Buzău, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (12)
- 4621 Comerț cu ridicata al cerealelor, semințelor, furajelor și tutunului neprelucrat
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4712 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- 5210 Depozitări
- 5520 Facilități de cazare pentru vacanțe și perioade de scurtă durată
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−99.063 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.82) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 119.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
806,0 K RON
Rezultat Net 2025
166,6 K RON
Total Active 2025
516,2 K RON
Scor Bonitate
60/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 60/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 293,5 K RON | 320,1 K RON | 563,5 K RON | 664,6 K RON | 806,0 K RON |
| Venituri totale | 294,3 K RON | 522,8 K RON | 768,0 K RON | 664,6 K RON | 806,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 251,3 K RON | 679,0 K RON | 891,2 K RON | 662,1 K RON | 617,9 K RON |
| Rezultat net | 38,1 K RON | −161,4 K RON | −130,9 K RON | −11,7 K RON | 166,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 940,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−99.063 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,82 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,55 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,38 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,84 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate14,6 K RON (2.8%)
Active circulante501,6 K RON (97.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri162,9 K RON
Creanțe103,2 K RON
Numerar235,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4,95 |
| Durata stocaj (zile) | 74 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 7,81 |
| Durata încasare (zile) | 47 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
23,3%
Marjă netă
20,7%
ROA
32,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 125,4 K RON | 163,7 K RON | 76,6% |
| 2022 | 395,8 K RON | 272,7 K RON | 145,1% |
| 2023 | 600,9 K RON | 347,0 K RON | 173,2% |
| 2024 | 708,7 K RON | 443,1 K RON | 160,0% |
| 2025 | 615,3 K RON | 516,2 K RON | 119,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
60
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 293,5 K RON | 320,1 K RON | 563,5 K RON | 664,6 K RON | 806,0 K RON | ▲ 21,3% |
| Rezultat net | 38,1 K RON | −161,4 K RON | −130,9 K RON | −11,7 K RON | 166,6 K RON | ▲ 1.520,4% |
| Total active | 163,7 K RON | 272,7 K RON | 347,0 K RON | 443,1 K RON | 516,2 K RON | ▲ 16,5% |
| Capitaluri proprii | 38,3 K RON | −123,0 K RON | −253,9 K RON | −265,6 K RON | −99,1 K RON | ▲ 62,7% |
| Datorii totale | 125,4 K RON | 395,8 K RON | 600,9 K RON | 708,7 K RON | 615,3 K RON | ▼ 13,2% |
| Lichiditate curentă | 1,30 | 0,69 | 0,57 | 0,61 | 0,82 | ▲ 32,9% |
| Marjă netă (%) | 13,00 | -50,42 | -23,22 | -1,76 | 20,67 | ▲ 1.274,4% |
| Scor bonitate | 67 | 24 | 32 | 37 | 60 | ▲ 62,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (166,6 K RON).
- •Scorul de bonitate de 60/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 940,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 119.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.