DAVID SERPAN S.R.L.

CUI: 43588401 J2021000170164 SRL Dolj, Municipiul Craiova
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 43588401
Cod înmatriculare J2021000170164
EUID ROONRC.J2021000170164
Data înmatriculării 2021-01-20
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 5 ani
Salariați (2025) 5 angajați

Adresă

România, Dolj, Municipiul Craiova, SPANIA, 42

Țară: România
Județ: Dolj
Localitate: Municipiul Craiova
Stradă: SPANIA
Număr: 42

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2023 0 RON 3.006 RON 18.058 RON −15.052 RON −15.052 RON 441.116 RON 214.461 RON 226.655 RON −9.052 RON 255.333 RON 0 RON 197.842 RON 194.835 RON 0 RON 0
2024 370.956 RON 475.645 RON 480.768 RON −5.344 RON −5.123 RON 242.947 RON 203.406 RON 39.541 RON −14.396 RON 89.473 RON 8.335 RON 0 RON 167.870 RON 0 RON 5
2025 293.389 RON 372.835 RON 500.541 RON −130.640 RON −127.706 RON 186.250 RON 175.759 RON 10.491 RON −145.036 RON 190.719 RON 6.757 RON 0 RON 140.567 RON 0 RON 5
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

BUD ANCA-RALUCA
administrator
Loc. Vulcan, Hunedoara, România
Pagina administratorului

Date de contact

Autentificare

Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (2)

Raport Economico-Financiar

2023–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025
  • •Capitaluri proprii negative (−145.036 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.06) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−130.640 RON)
  • •Grad ridicat de îndatorare: 102.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
293,4 K RON
Rezultat Net 2025
−130,6 K RON
Total Active 2025
186,3 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 202320242025
Cifra de afaceri 0 RON 371,0 K RON 293,4 K RON
Venituri totale 3,0 K RON 475,6 K RON 372,8 K RON
Cheltuieli totale 18,1 K RON 480,8 K RON 500,5 K RON
Rezultat net −15,1 K RON −5,3 K RON −130,6 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 514,8 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−145.036 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,06 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,02 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,02 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,98 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate175,8 K RON (94.4%)
Active circulante10,5 K RON (5.6%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri6,8 K RON
Numerar3,7 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) 43,42
Durata stocaj (zile) 8
Rotație creanțe (ori/an) –
Durata încasare (zile) –

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
-43,5%
Marjă netă
-44,5%
ROA
-70,1%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2023 255,3 K RON 441,1 K RON 57,9%
2024 89,5 K RON 242,9 K RON 36,8%
2025 190,7 K RON 186,3 K RON 102,4%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă) 2/25
Tendinta — Tendință negativă 5/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 202320242025 YoY
Cifra de afaceri 0 RON 371,0 K RON 293,4 K RON ▼ 20,9%
Rezultat net −15,1 K RON −5,3 K RON −130,6 K RON ▼ 2.344,6%
Total active 441,1 K RON 242,9 K RON 186,3 K RON ▼ 23,3%
Capitaluri proprii −9,1 K RON −14,4 K RON −145,0 K RON ▼ 907,5%
Datorii totale 255,3 K RON 89,5 K RON 190,7 K RON ▲ 113,2%
Lichiditate curentă 0,89 0,44 0,06 ▼ 87,6%
Marjă netă (%) – -1,44 -44,53 ▼ 2.992,4%
Scor bonitate 27 19 12 ▼ 36,8%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
  • •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 514,8 K RON.

Riscuri identificate

  • •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 102.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
  • •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

  • •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.