ARSTIM COMERT S.R.L.
CUI: 44852390
J2021000342143
SRL
Covasna, Sat Ghelinţa, Comuna Ghelinţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44852390
Cod înmatriculare
J2021000342143
EUID
ROONRC.J2021000342143
Data înmatriculării
2021-09-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Covasna, Sat Ghelinţa, Comuna Ghelinţa, GHELINŢA, 529, 527090
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Sat Ghelinţa, Comuna Ghelinţa
Stradă:
GHELINŢA
Număr:
529
Cod poștal:
527090
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 5.678 RON | 14.884 RON | −9.206 RON | −9.206 RON | 31.978 RON | 26.752 RON | 5.226 RON | −9.006 RON | 40.984 RON | 0 RON | 2.250 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 13.821 RON | 35.142 RON | 83.380 RON | −48.375 RON | −48.238 RON | 259.387 RON | 247.167 RON | 12.220 RON | −57.381 RON | 316.768 RON | 0 RON | 163 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 73.751 RON | 73.751 RON | 181.941 RON | −108.927 RON | −108.190 RON | 383.955 RON | 364.008 RON | 19.947 RON | −166.308 RON | 550.263 RON | 0 RON | 10.158 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 125.235 RON | 142.043 RON | 249.346 RON | −107.303 RON | −107.303 RON | 392.270 RON | 309.292 RON | 82.978 RON | −273.611 RON | 665.881 RON | 0 RON | 10.158 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
ARROS CSABA
administrator
Loc. Târgu Secuiesc, Covasna, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Activități ale parcurilor tematice și de distracții
- Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−273.611 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.12) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−107.303 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 169.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
125,2 K RON
Rezultat Net 2024
−107,3 K RON
Total Active 2024
392,3 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 13,8 K RON | 73,8 K RON | 125,2 K RON |
| Venituri totale | 5,7 K RON | 35,1 K RON | 73,8 K RON | 142,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 14,9 K RON | 83,4 K RON | 181,9 K RON | 249,3 K RON |
| Rezultat net | −9,2 K RON | −48,4 K RON | −108,9 K RON | −107,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 162,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−273.611 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,12 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,12 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,11 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,59 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate309,3 K RON (78.8%)
Active circulante83,0 K RON (21.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe10,2 K RON
Numerar72,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 12,33 |
| Durata încasare (zile) | 30 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-85,7%
Marjă netă
-85,7%
ROA
-27,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 41,0 K RON | 32,0 K RON | 128,2% |
| 2022 | 316,8 K RON | 259,4 K RON | 122,1% |
| 2023 | 550,3 K RON | 384,0 K RON | 143,3% |
| 2024 | 665,9 K RON | 392,3 K RON | 169,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 13,8 K RON | 73,8 K RON | 125,2 K RON | ▲ 69,8% |
| Rezultat net | −9,2 K RON | −48,4 K RON | −108,9 K RON | −107,3 K RON | ▲ 1,5% |
| Total active | 32,0 K RON | 259,4 K RON | 384,0 K RON | 392,3 K RON | ▲ 2,2% |
| Capitaluri proprii | −9,0 K RON | −57,4 K RON | −166,3 K RON | −273,6 K RON | ▼ 64,5% |
| Datorii totale | 41,0 K RON | 316,8 K RON | 550,3 K RON | 665,9 K RON | ▲ 21,0% |
| Lichiditate curentă | 0,13 | 0,04 | 0,04 | 0,12 | ▲ 244,2% |
| Marjă netă (%) | – | -350,01 | -147,70 | -85,68 | ▲ 42,0% |
| Scor bonitate | 22 | 12 | 19 | 32 | ▲ 68,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 162,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 169.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.