MSS TOP LINE SERV S.R.L.
CUI: 44964024
J2021000572115
SRL
Caraş-Severin, Municipiul Reşiţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44964024
Cod înmatriculare
J2021000572115
EUID
ROONRC.J2021000572115
Data înmatriculării
2021-09-24
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Caraş-Severin, Municipiul Reşiţa, LALELELOR, 2, 1, 320087
Țară:
România
Județ:
Caraş-Severin
Localitate:
Municipiul Reşiţa
Stradă:
LALELELOR
Număr:
2
Apartament:
1
Cod poștal:
320087
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 23.089 RON | 23.089 RON | 18.795 RON | 4.063 RON | 4.294 RON | 10.539 RON | 707 RON | 9.832 RON | 4.263 RON | 6.276 RON | 0 RON | 350 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 234.937 RON | 234.937 RON | 242.084 RON | −9.496 RON | −7.147 RON | 20.973 RON | 707 RON | 20.266 RON | −5.233 RON | 26.206 RON | 0 RON | 2.200 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2023 | 459.515 RON | 461.822 RON | 426.686 RON | 30.610 RON | 35.136 RON | 57.475 RON | 9.008 RON | 48.467 RON | 25.377 RON | 32.098 RON | 9.167 RON | 27.023 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 330.969 RON | 330.969 RON | 439.792 RON | −112.133 RON | −108.823 RON | 71.758 RON | 7.462 RON | 64.296 RON | −111.933 RON | 183.691 RON | 13.936 RON | 33.054 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 208.640 RON | 208.880 RON | 246.359 RON | −39.570 RON | −37.479 RON | 118.516 RON | 29.147 RON | 89.369 RON | −128.115 RON | 246.631 RON | 12.050 RON | 69.253 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
CERNEA GHEORGHE-MARIO
administrator
Loc. Reşiţa, Caraş-Severin, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4778 Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- 4932 Transporturi terestre de pasageri, ocazionale
- 4933 Transporturi terestre de pasageri cu vehicule cu șofer, pe bază de comandă
- 4941 Transporturi rutiere de mărfuri
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−128.115 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.36) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−39.570 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 208.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
208,6 K RON
Rezultat Net 2025
−39,6 K RON
Total Active 2025
118,5 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 23,1 K RON | 234,9 K RON | 459,5 K RON | 331,0 K RON | 208,6 K RON |
| Venituri totale | 23,1 K RON | 234,9 K RON | 461,8 K RON | 331,0 K RON | 208,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 18,8 K RON | 242,1 K RON | 426,7 K RON | 439,8 K RON | 246,4 K RON |
| Rezultat net | 4,1 K RON | −9,5 K RON | 30,6 K RON | −112,1 K RON | −39,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 391,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−128.115 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,36 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,31 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,48 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate29,1 K RON (24.6%)
Active circulante89,4 K RON (75.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri12,1 K RON
Creanțe69,3 K RON
Numerar8,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 17,31 |
| Durata stocaj (zile) | 21 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,01 |
| Durata încasare (zile) | 121 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-18,0%
Marjă netă
-19,0%
ROA
-33,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 6,3 K RON | 10,5 K RON | 59,6% |
| 2022 | 26,2 K RON | 21,0 K RON | 125,0% |
| 2023 | 32,1 K RON | 57,5 K RON | 55,9% |
| 2024 | 183,7 K RON | 71,8 K RON | 256,0% |
| 2025 | 246,6 K RON | 118,5 K RON | 208,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 23,1 K RON | 234,9 K RON | 459,5 K RON | 331,0 K RON | 208,6 K RON | ▼ 37,0% |
| Rezultat net | 4,1 K RON | −9,5 K RON | 30,6 K RON | −112,1 K RON | −39,6 K RON | ▲ 64,7% |
| Total active | 10,5 K RON | 21,0 K RON | 57,5 K RON | 71,8 K RON | 118,5 K RON | ▲ 65,2% |
| Capitaluri proprii | 4,3 K RON | −5,2 K RON | 25,4 K RON | −111,9 K RON | −128,1 K RON | ▼ 14,5% |
| Datorii totale | 6,3 K RON | 26,2 K RON | 32,1 K RON | 183,7 K RON | 246,6 K RON | ▲ 34,3% |
| Lichiditate curentă | 1,57 | 0,77 | 1,51 | 0,35 | 0,36 | ▲ 3,5% |
| Marjă netă (%) | 17,60 | -4,04 | 6,66 | -33,88 | -18,97 | ▲ 44,0% |
| Scor bonitate | 77 | 24 | 85 | 12 | 27 | ▲ 125,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 391,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 208.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.