CMD CEPOI S.R.L.
CUI: 45247877
J2021000743250
SRL
Mehedinţi, Sat Jidostiţa, Comuna Brezniţa-Ocol
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45247877
Cod înmatriculare
J2021000743250
EUID
ROONRC.J2021000743250
Data înmatriculării
2021-11-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Mehedinţi, Sat Jidostiţa, Comuna Brezniţa-Ocol, JIDOŞTIŢA, 1A, 227071
Țară:
România
Județ:
Mehedinţi
Localitate:
Sat Jidostiţa, Comuna Brezniţa-Ocol
Stradă:
JIDOŞTIŢA
Număr:
1A
Cod poștal:
227071
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 640 RON | −640 RON | −640 RON | 4.060 RON | 0 RON | 4.060 RON | −440 RON | 4.500 RON | 0 RON | 3.920 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 13.505 RON | 13.505 RON | 11.145 RON | 1.953 RON | 2.360 RON | 9.598 RON | 0 RON | 9.598 RON | 1.513 RON | 8.085 RON | 7.071 RON | 785 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 23.065 RON | 23.065 RON | 18.213 RON | 4.076 RON | 4.852 RON | 17.184 RON | 0 RON | 17.184 RON | 5.589 RON | 11.595 RON | 10.366 RON | 5.749 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 43.607 RON | 43.607 RON | 52.680 RON | −10.388 RON | −9.073 RON | 14.998 RON | 0 RON | 14.998 RON | −4.799 RON | 19.797 RON | 10.366 RON | 3.952 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
CEPOI MARIA
administrator
Comuna Greceşti, Dolj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Producția de băuturi răcoritoare nealcoolice; producția de ape minerale și alte ape îmbuteliate
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−4.799 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.76) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−10.388 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 132% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
43,6 K RON
Rezultat Net 2024
−10,4 K RON
Total Active 2024
15,0 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 13,5 K RON | 23,1 K RON | 43,6 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 13,5 K RON | 23,1 K RON | 43,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 640 RON | 11,1 K RON | 18,2 K RON | 52,7 K RON |
| Rezultat net | −640 RON | 2,0 K RON | 4,1 K RON | −10,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 55,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−4.799 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,76 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,23 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,76 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante15,0 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri10,4 K RON
Creanțe4,0 K RON
Numerar680 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4,21 |
| Durata stocaj (zile) | 87 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 11,03 |
| Durata încasare (zile) | 33 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-20,8%
Marjă netă
-23,8%
ROA
-69,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 4,5 K RON | 4,1 K RON | 110,8% |
| 2022 | 8,1 K RON | 9,6 K RON | 84,2% |
| 2023 | 11,6 K RON | 17,2 K RON | 67,5% |
| 2024 | 19,8 K RON | 15,0 K RON | 132,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 13,5 K RON | 23,1 K RON | 43,6 K RON | ▲ 89,1% |
| Rezultat net | −640 RON | 2,0 K RON | 4,1 K RON | −10,4 K RON | ▼ 354,9% |
| Total active | 4,1 K RON | 9,6 K RON | 17,2 K RON | 15,0 K RON | ▼ 12,7% |
| Capitaluri proprii | −440 RON | 1,5 K RON | 5,6 K RON | −4,8 K RON | ▼ 185,9% |
| Datorii totale | 4,5 K RON | 8,1 K RON | 11,6 K RON | 19,8 K RON | ▲ 70,7% |
| Lichiditate curentă | 0,90 | 1,19 | 1,48 | 0,76 | ▼ 48,9% |
| Marjă netă (%) | – | 14,46 | 17,67 | -23,82 | ▼ 234,8% |
| Scor bonitate | 27 | 75 | 85 | 24 | ▼ 71,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 55,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 132% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.