CESIRO PRODUCTION S.R.L.
CUI: 45050734
J2021001328014
SRL
Alba, Municipiul Alba Iulia
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45050734
Cod înmatriculare
J2021001328014
EUID
ROONRC.J2021001328014
Data înmatriculării
2021-10-13
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Alba, Municipiul Alba Iulia, THEODOR PALLADY, 5
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 1.060 RON | −1.060 RON | −1.060 RON | 140 RON | 0 RON | 140 RON | −860 RON | 1.000 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 729.407 RON | 738.512 RON | 752.931 RON | −21.712 RON | −14.419 RON | 390.648 RON | 0 RON | 390.648 RON | −22.572 RON | 413.220 RON | 13.338 RON | 376.047 RON | 0 RON | 0 RON | 10 |
| 2023 | 49.032 RON | 50.779 RON | 78.791 RON | −28.569 RON | −28.012 RON | 87.934 RON | 0 RON | 87.934 RON | −51.140 RON | 139.074 RON | 19.616 RON | 64.951 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 45.753 RON | 46.034 RON | 95.288 RON | −49.254 RON | −49.254 RON | 91.170 RON | 0 RON | 91.170 RON | −100.394 RON | 191.564 RON | 24.893 RON | 64.318 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
COVACIU COSMIN ADRIAN
administrator
Municipiul Alba Iulia, Alba, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
- Prelucrarea și conservarea fructelor și legumelor n.c.a.
- Producția de energie electrică din resurse neregenerabile
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−100.394 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.48) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−49.254 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 210.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
45,8 K RON
Rezultat Net 2024
−49,3 K RON
Total Active 2024
91,2 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 729,4 K RON | 49,0 K RON | 45,8 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 738,5 K RON | 50,8 K RON | 46,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 1,1 K RON | 752,9 K RON | 78,8 K RON | 95,3 K RON |
| Rezultat net | −1,1 K RON | −21,7 K RON | −28,6 K RON | −49,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 70,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−100.394 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,48 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,35 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,48 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante91,2 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri24,9 K RON
Creanțe64,3 K RON
Numerar2,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,84 |
| Durata stocaj (zile) | 199 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,71 |
| Durata încasare (zile) | 513 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-107,7%
Marjă netă
-107,7%
ROA
-54,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 1,0 K RON | 140 RON | 714,3% |
| 2022 | 413,2 K RON | 390,6 K RON | 105,8% |
| 2023 | 139,1 K RON | 87,9 K RON | 158,2% |
| 2024 | 191,6 K RON | 91,2 K RON | 210,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 729,4 K RON | 49,0 K RON | 45,8 K RON | ▼ 6,7% |
| Rezultat net | −1,1 K RON | −21,7 K RON | −28,6 K RON | −49,3 K RON | ▼ 72,4% |
| Total active | 140 RON | 390,6 K RON | 87,9 K RON | 91,2 K RON | ▲ 3,7% |
| Capitaluri proprii | −860 RON | −22,6 K RON | −51,1 K RON | −100,4 K RON | ▼ 96,3% |
| Datorii totale | 1,0 K RON | 413,2 K RON | 139,1 K RON | 191,6 K RON | ▲ 37,7% |
| Lichiditate curentă | 0,14 | 0,95 | 0,63 | 0,48 | ▼ 24,7% |
| Marjă netă (%) | – | -2,98 | -58,27 | -107,65 | ▼ 84,7% |
| Scor bonitate | 22 | 24 | 17 | 12 | ▼ 29,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 70,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 210.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.