CESIRO MARKET S.R.L.
CUI: 45050769
J2021001330017
SRL
Alba, Municipiul Alba Iulia
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45050769
Cod înmatriculare
J2021001330017
EUID
ROONRC.J2021001330017
Data înmatriculării
2021-10-13
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Alba, Municipiul Alba Iulia, THEODOR PALLADY, 5
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 1.060 RON | −1.060 RON | −1.060 RON | 13.276 RON | 13.136 RON | 140 RON | −860 RON | 14.136 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 945.586 RON | 945.586 RON | 988.695 RON | −46.986 RON | −43.109 RON | 249.917 RON | 8.279 RON | 241.638 RON | −47.846 RON | 297.763 RON | 170.482 RON | 23.660 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2023 | 614.771 RON | 614.771 RON | 732.948 RON | −125.060 RON | −118.177 RON | 118.871 RON | 4.599 RON | 114.272 RON | −172.906 RON | 291.777 RON | 94.250 RON | 7.394 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2024 | 10.594 RON | 10.594 RON | 32.091 RON | −21.497 RON | −21.497 RON | 89.275 RON | 614 RON | 88.661 RON | −194.403 RON | 283.678 RON | 85.936 RON | 2.092 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
COVACIU COSMIN ADRIAN
administrator
Loc. Alba Iulia, Alba, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Cultivarea legumelor și a pepenilor, a rădăcinoaselor și tuberculiferelor
- Producția de energie electrică din resurse regenerabile
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−194.403 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.31) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−21.497 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 317.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
10,6 K RON
Rezultat Net 2024
−21,5 K RON
Total Active 2024
89,3 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 945,6 K RON | 614,8 K RON | 10,6 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 945,6 K RON | 614,8 K RON | 10,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 1,1 K RON | 988,7 K RON | 732,9 K RON | 32,1 K RON |
| Rezultat net | −1,1 K RON | −47,0 K RON | −125,1 K RON | −21,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 318,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−194.403 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,31 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,31 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate614 RON (0.7%)
Active circulante88,7 K RON (99.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri85,9 K RON
Creanțe2,1 K RON
Numerar633 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,12 |
| Durata stocaj (zile) | 2.961 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 5,06 |
| Durata încasare (zile) | 72 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-202,9%
Marjă netă
-202,9%
ROA
-24,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 14,1 K RON | 13,3 K RON | 106,5% |
| 2022 | 297,8 K RON | 249,9 K RON | 119,1% |
| 2023 | 291,8 K RON | 118,9 K RON | 245,5% |
| 2024 | 283,7 K RON | 89,3 K RON | 317,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 945,6 K RON | 614,8 K RON | 10,6 K RON | ▼ 98,3% |
| Rezultat net | −1,1 K RON | −47,0 K RON | −125,1 K RON | −21,5 K RON | ▲ 82,8% |
| Total active | 13,3 K RON | 249,9 K RON | 118,9 K RON | 89,3 K RON | ▼ 24,9% |
| Capitaluri proprii | −860 RON | −47,8 K RON | −172,9 K RON | −194,4 K RON | ▼ 12,4% |
| Datorii totale | 14,1 K RON | 297,8 K RON | 291,8 K RON | 283,7 K RON | ▼ 2,8% |
| Lichiditate curentă | 0,01 | 0,81 | 0,39 | 0,31 | ▼ 20,2% |
| Marjă netă (%) | – | -4,97 | -20,34 | -202,92 | ▼ 897,6% |
| Scor bonitate | 22 | 24 | 12 | 19 | ▲ 58,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 318,0 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 317.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.