MALI-PAN S.R.L.
CUI: 45142900
J2021001661205
SRL
Covasna, Loc. Întorsura Buzăului, Oraş Întorsura Buzăului
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45142900
Cod înmatriculare
J2021001661205
EUID
ROONRC.J2021001661205
Data înmatriculării
2021-10-29
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
4 angajați
Adresă
România, Covasna, Loc. Întorsura Buzăului, Oraş Întorsura Buzăului, MIHAI VITEAZUL, 192
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Loc. Întorsura Buzăului, Oraş Întorsura Buzăului
Stradă:
MIHAI VITEAZUL
Număr:
192
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 34.644 RON | 34.644 RON | 18.162 RON | 16.143 RON | 16.482 RON | 27.067 RON | 0 RON | 27.067 RON | 16.343 RON | 10.724 RON | 0 RON | 4.948 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 75.895 RON | 76.300 RON | 32.972 RON | 41.051 RON | 43.328 RON | 61.277 RON | 0 RON | 61.277 RON | 57.394 RON | 3.883 RON | 0 RON | 6.135 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 0 RON | 0 RON | 2.900 RON | −2.900 RON | −2.900 RON | 54.894 RON | 0 RON | 54.894 RON | 54.494 RON | 400 RON | 0 RON | 6.135 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 0 RON | 7 RON | 61.346 RON | −61.339 RON | −61.339 RON | 59.506 RON | 22.931 RON | 36.575 RON | −4.345 RON | 63.851 RON | 0 RON | 6.135 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 712.871 RON | 712.871 RON | 769.804 RON | −56.933 RON | −56.933 RON | 60.889 RON | 17.198 RON | 43.691 RON | −61.278 RON | 122.167 RON | 13.487 RON | 4.519 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
ÇOÇAJ SHKELZEN
administrator
PRIZREN,
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (9)
- 1071 Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- 1072 Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- 4636 Comerț cu ridicata al zahărului, ciocolatei și produselor zaharoase
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4719 Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−61.278 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.36) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−56.933 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 200.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
712,9 K RON
Rezultat Net 2025
−56,9 K RON
Total Active 2025
60,9 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 34,6 K RON | 75,9 K RON | 0 RON | 0 RON | 712,9 K RON |
| Venituri totale | 34,6 K RON | 76,3 K RON | 0 RON | 7 RON | 712,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 18,2 K RON | 33,0 K RON | 2,9 K RON | 61,3 K RON | 769,8 K RON |
| Rezultat net | 16,1 K RON | 41,1 K RON | −2,9 K RON | −61,3 K RON | −56,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 548,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−61.278 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,36 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,25 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,21 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,50 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate17,2 K RON (28.2%)
Active circulante43,7 K RON (71.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri13,5 K RON
Creanțe4,5 K RON
Numerar25,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 52,86 |
| Durata stocaj (zile) | 7 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 157,75 |
| Durata încasare (zile) | 2 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-8,0%
Marjă netă
-8,0%
ROA
-93,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 10,7 K RON | 27,1 K RON | 39,6% |
| 2022 | 3,9 K RON | 61,3 K RON | 6,3% |
| 2023 | 400 RON | 54,9 K RON | 0,7% |
| 2024 | 63,9 K RON | 59,5 K RON | 107,3% |
| 2025 | 122,2 K RON | 60,9 K RON | 200,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 34,6 K RON | 75,9 K RON | 0 RON | 0 RON | 712,9 K RON | – |
| Rezultat net | 16,1 K RON | 41,1 K RON | −2,9 K RON | −61,3 K RON | −56,9 K RON | ▲ 7,2% |
| Total active | 27,1 K RON | 61,3 K RON | 54,9 K RON | 59,5 K RON | 60,9 K RON | ▲ 2,3% |
| Capitaluri proprii | 16,3 K RON | 57,4 K RON | 54,5 K RON | −4,3 K RON | −61,3 K RON | ▼ 1.310,3% |
| Datorii totale | 10,7 K RON | 3,9 K RON | 400 RON | 63,9 K RON | 122,2 K RON | ▲ 91,3% |
| Lichiditate curentă | 2,52 | 15,78 | 137,24 | 0,57 | 0,36 | ▼ 37,6% |
| Marjă netă (%) | 46,60 | 54,09 | – | – | -7,99 | – |
| Scor bonitate | 87 | 100 | 67 | 20 | 19 | ▼ 5,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 200.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.