PARTS BY TESSA S.R.L.

CUI: 45382245 J2021002002261 SRL Mureş, Municipiul Târgu Mureş
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 45382245
Cod înmatriculare J2021002002261
EUID ROONRC.J2021002002261
Data înmatriculării 2021-12-20
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 5 ani
Salariați (2024) 6 angajați

Adresă

România, Mureş, Municipiul Târgu Mureş, PODENI, 66, 540253

Țară: România
Județ: Mureş
Localitate: Municipiul Târgu Mureş
Stradă: PODENI
Număr: 66
Cod poștal: 540253

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2022 1.748.426 RON 1.752.658 RON 2.063.167 RON −327.993 RON −310.509 RON 131.076 RON 24.600 RON 106.476 RON −327.793 RON 458.869 RON 915 RON 78.359 RON 0 RON 0 RON 2
2023 3.982.156 RON 3.991.913 RON 4.546.999 RON −555.086 RON −555.086 RON 310.694 RON 129.292 RON 181.402 RON −882.879 RON 1.193.573 RON 2.288 RON 117.167 RON 0 RON 0 RON 3
2024 7.781.343 RON 7.795.624 RON 9.094.984 RON −1.299.360 RON −1.299.360 RON 895.936 RON 209.067 RON 686.869 RON −2.182.239 RON 3.080.931 RON 20.882 RON 313.782 RON 0 RON 2.756 RON 6
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

RUS ADRIANA
administrator
Loc. Dej, Cluj, România
Pagina administratorului

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (3)

  • Comerţ cu ridicata de piese şi accesorii pentru autovehicule
  • Comerţ cu amănuntul de piese şi accesorii pentru autovehicule
  • Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat

Raport Economico-Financiar

2022–2024

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2024
  • •Capitaluri proprii negative (−2.182.239 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.22) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−1.299.360 RON)
  • •Grad ridicat de îndatorare: 343.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
7,78 M RON
Rezultat Net 2024
−1,30 M RON
Total Active 2024
895,9 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 202220232024
Cifra de afaceri 1,75 M RON 3,98 M RON 7,78 M RON
Venituri totale 1,75 M RON 3,99 M RON 7,80 M RON
Cheltuieli totale 2,06 M RON 4,55 M RON 9,09 M RON
Rezultat net −328,0 K RON −555,1 K RON −1,30 M RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 10,54 M RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−2.182.239 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2024

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,22 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,22 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,11 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,29 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2024)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate209,1 K RON (23.3%)
Active circulante686,9 K RON (76.7%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri20,9 K RON
Creanțe313,8 K RON
Numerar352,2 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2024)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) 372,63
Durata stocaj (zile) 1
Rotație creanțe (ori/an) 24,80
Durata încasare (zile) 15

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
-16,7%
Marjă netă
-16,7%
ROA
-145,0%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2022 458,9 K RON 131,1 K RON 350,1%
2023 1,19 M RON 310,7 K RON 384,2%
2024 3,08 M RON 895,9 K RON 343,9%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2024

27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă) 2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă 20/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 202220232024 YoY
Cifra de afaceri 1,75 M RON 3,98 M RON 7,78 M RON ▲ 95,4%
Rezultat net −328,0 K RON −555,1 K RON −1,30 M RON ▼ 134,1%
Total active 131,1 K RON 310,7 K RON 895,9 K RON ▲ 188,4%
Capitaluri proprii −327,8 K RON −882,9 K RON −2,18 M RON ▼ 147,2%
Datorii totale 458,9 K RON 1,19 M RON 3,08 M RON ▲ 158,1%
Lichiditate curentă 0,23 0,15 0,22 ▲ 46,6%
Marjă netă (%) -18,76 -13,94 -16,70 ▼ 19,8%
Scor bonitate 19 19 27 ▲ 42,1%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
  • •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 10,54 M RON.

Riscuri identificate

  • •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 343.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
  • •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

  • •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.