PARTS BY TESSA S.R.L.
CUI: 45382245
J2021002002261
SRL
Mureş, Municipiul Târgu Mureş
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45382245
Cod înmatriculare
J2021002002261
EUID
ROONRC.J2021002002261
Data înmatriculării
2021-12-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
6 angajați
Adresă
România, Mureş, Municipiul Târgu Mureş, PODENI, 66, 540253
Țară:
România
Județ:
Mureş
Localitate:
Municipiul Târgu Mureş
Stradă:
PODENI
Număr:
66
Cod poștal:
540253
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 1.748.426 RON | 1.752.658 RON | 2.063.167 RON | −327.993 RON | −310.509 RON | 131.076 RON | 24.600 RON | 106.476 RON | −327.793 RON | 458.869 RON | 915 RON | 78.359 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 3.982.156 RON | 3.991.913 RON | 4.546.999 RON | −555.086 RON | −555.086 RON | 310.694 RON | 129.292 RON | 181.402 RON | −882.879 RON | 1.193.573 RON | 2.288 RON | 117.167 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 7.781.343 RON | 7.795.624 RON | 9.094.984 RON | −1.299.360 RON | −1.299.360 RON | 895.936 RON | 209.067 RON | 686.869 RON | −2.182.239 RON | 3.080.931 RON | 20.882 RON | 313.782 RON | 0 RON | 2.756 RON | 6 |
| 2025 | 21.281.767 RON | 21.285.504 RON | 22.551.785 RON | −1.266.281 RON | −1.266.281 RON | 6.736.626 RON | 197.925 RON | 6.538.701 RON | −3.448.520 RON | 10.188.838 RON | 72.905 RON | 6.372.149 RON | 0 RON | 3.692 RON | 6 |
Reprezentanți și administratori (1)
RUS ADRIANA
administrator
Loc. Dej, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−3.448.520 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.64) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−1.266.281 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 151.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
21,28 M RON
Rezultat Net 2025
−1,27 M RON
Total Active 2025
6,74 M RON
Scor Bonitate
37/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 37/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,75 M RON | 3,98 M RON | 7,78 M RON | 21,28 M RON |
| Venituri totale | 1,75 M RON | 3,99 M RON | 7,80 M RON | 21,29 M RON |
| Cheltuieli totale | 2,06 M RON | 4,55 M RON | 9,09 M RON | 22,55 M RON |
| Rezultat net | −328,0 K RON | −555,1 K RON | −1,30 M RON | −1,27 M RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 24,30 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−3.448.520 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,64 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,63 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,66 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate197,9 K RON (2.9%)
Active circulante6,54 M RON (97.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri72,9 K RON
Creanțe6,37 M RON
Numerar93,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 291,91 |
| Durata stocaj (zile) | 1 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,34 |
| Durata încasare (zile) | 109 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-6,0%
Marjă netă
-6,0%
ROA
-18,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 458,9 K RON | 131,1 K RON | 350,1% |
| 2023 | 1,19 M RON | 310,7 K RON | 384,2% |
| 2024 | 3,08 M RON | 895,9 K RON | 343,9% |
| 2025 | 10,19 M RON | 6,74 M RON | 151,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
37
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,75 M RON | 3,98 M RON | 7,78 M RON | 21,28 M RON | ▲ 173,5% |
| Rezultat net | −328,0 K RON | −555,1 K RON | −1,30 M RON | −1,27 M RON | ▲ 2,5% |
| Total active | 131,1 K RON | 310,7 K RON | 895,9 K RON | 6,74 M RON | ▲ 651,9% |
| Capitaluri proprii | −327,8 K RON | −882,9 K RON | −2,18 M RON | −3,45 M RON | ▼ 58,0% |
| Datorii totale | 458,9 K RON | 1,19 M RON | 3,08 M RON | 10,19 M RON | ▲ 230,7% |
| Lichiditate curentă | 0,23 | 0,15 | 0,22 | 0,64 | ▲ 187,9% |
| Marjă netă (%) | -18,76 | -13,94 | -16,70 | -5,95 | ▲ 64,4% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 27 | 37 | ▲ 37,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 24,30 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 151.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (37/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.