L.C. DAY & NIGHT S.R.L.
CUI: 44710298
J2021002245080
SRL
Braşov, Sat Lunca Calnicului, Comuna Prejmer
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44710298
Cod înmatriculare
J2021002245080
EUID
ROONRC.J2021002245080
Data înmatriculării
2021-08-09
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Braşov, Sat Lunca Calnicului, Comuna Prejmer, I.C.FRIMU, 435, 3, A, 1, 507170
Țară:
România
Județ:
Braşov
Localitate:
Sat Lunca Calnicului, Comuna Prejmer
Stradă:
I.C.FRIMU
Număr:
435
Bloc:
3
Scară:
A
Apartament:
1
Cod poștal:
507170
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 13.238 RON | 13.238 RON | 18.233 RON | −5.392 RON | −4.995 RON | 38.986 RON | 29.792 RON | 9.194 RON | −5.192 RON | 44.178 RON | 3.949 RON | 3.287 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 26.013 RON | 26.013 RON | 39.487 RON | −14.254 RON | −13.474 RON | 25.084 RON | 21.667 RON | 3.417 RON | −19.446 RON | 44.530 RON | 0 RON | 2.804 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 19.037 RON | 19.037 RON | 36.149 RON | −17.112 RON | −17.112 RON | 16.933 RON | 13.542 RON | 3.391 RON | −36.558 RON | 53.491 RON | 0 RON | 3.413 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 4.977 RON | 4.977 RON | 36.647 RON | −31.670 RON | −31.670 RON | 6.612 RON | 5.417 RON | 1.195 RON | −68.228 RON | 74.840 RON | 0 RON | 1.195 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
SZOCS BOGDAN ANDREI
administrator
Loc. Braşov, Braşov, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (10)
- 0811 Extracția pietrei ornamentale și a pietrei pentru construcții, extracția pietrei calcaroase, ghipsului, cretei și a ardeziei
- 0812 Extracția pietrișului și nisipului; extracția argilei și caolinului
- 0899 Alte activități extractive n.c.a.
- 4211 Lucrări de construcții ale drumurilor și autostrăzilor
- 4312 Lucrări de pregătire a terenului
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−68.228 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.02) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−31.670 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 1131.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
5,0 K RON
Rezultat Net 2024
−31,7 K RON
Total Active 2024
6,6 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 13,2 K RON | 26,0 K RON | 19,0 K RON | 5,0 K RON |
| Venituri totale | 13,2 K RON | 26,0 K RON | 19,0 K RON | 5,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 18,2 K RON | 39,5 K RON | 36,1 K RON | 36,6 K RON |
| Rezultat net | −5,4 K RON | −14,3 K RON | −17,1 K RON | −31,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 7,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−68.228 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,02 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,09 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate5,4 K RON (81.9%)
Active circulante1,2 K RON (18.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe1,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 4,16 |
| Durata încasare (zile) | 88 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-636,3%
Marjă netă
-636,3%
ROA
-479,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 44,2 K RON | 39,0 K RON | 113,3% |
| 2022 | 44,5 K RON | 25,1 K RON | 177,5% |
| 2023 | 53,5 K RON | 16,9 K RON | 315,9% |
| 2024 | 74,8 K RON | 6,6 K RON | 1.131,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 13,2 K RON | 26,0 K RON | 19,0 K RON | 5,0 K RON | ▼ 73,9% |
| Rezultat net | −5,4 K RON | −14,3 K RON | −17,1 K RON | −31,7 K RON | ▼ 85,1% |
| Total active | 39,0 K RON | 25,1 K RON | 16,9 K RON | 6,6 K RON | ▼ 61,0% |
| Capitaluri proprii | −5,2 K RON | −19,4 K RON | −36,6 K RON | −68,2 K RON | ▼ 86,6% |
| Datorii totale | 44,2 K RON | 44,5 K RON | 53,5 K RON | 74,8 K RON | ▲ 39,9% |
| Lichiditate curentă | 0,21 | 0,08 | 0,06 | 0,02 | ▼ 74,8% |
| Marjă netă (%) | -40,73 | -54,80 | -89,89 | -636,33 | ▼ 607,9% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 12 | 12 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2021, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 7,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1131.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.