DIANA NEAGU S.R.L.
CUI: 44739308
J2021002743139
SRL
Constanţa, Sat Mihai Viteazu, Comuna Mihai Viteazu
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44739308
Cod înmatriculare
J2021002743139
EUID
ROONRC.J2021002743139
Data înmatriculării
2021-08-13
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Constanţa, Sat Mihai Viteazu, Comuna Mihai Viteazu, NĂVODARI, 34, LOT 3
Țară:
România
Județ:
Constanţa
Localitate:
Sat Mihai Viteazu, Comuna Mihai Viteazu
Stradă:
NĂVODARI
Număr:
34
Completare adresă:
LOT 3
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 39.681 RON | 39.681 RON | 33.812 RON | 4.679 RON | 5.869 RON | 127.089 RON | 0 RON | 127.089 RON | 4.879 RON | 122.210 RON | 125.518 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 243.267 RON | 243.267 RON | 216.234 RON | 24.600 RON | 27.033 RON | 402.296 RON | 0 RON | 402.296 RON | 29.479 RON | 372.817 RON | 399.663 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 313.591 RON | 313.591 RON | 790.741 RON | −480.286 RON | −477.150 RON | 247.925 RON | 0 RON | 247.925 RON | −450.807 RON | 698.732 RON | 239.030 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 494.032 RON | 496.727 RON | 421.057 RON | 67.918 RON | 75.670 RON | 606.684 RON | 6.726 RON | 599.958 RON | −382.889 RON | 989.573 RON | 529.834 RON | 56.249 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
NEAGU ELENA
administrator
Loc. Constanţa, Constanţa, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−382.889 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.61) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 163.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
494,0 K RON
Rezultat Net 2024
67,9 K RON
Total Active 2024
606,7 K RON
Scor Bonitate
60/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 60/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 39,7 K RON | 243,3 K RON | 313,6 K RON | 494,0 K RON |
| Venituri totale | 39,7 K RON | 243,3 K RON | 313,6 K RON | 496,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 33,8 K RON | 216,2 K RON | 790,7 K RON | 421,1 K RON |
| Rezultat net | 4,7 K RON | 24,6 K RON | −480,3 K RON | 67,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 631,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−382.889 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,61 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,07 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,61 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate6,7 K RON (1.1%)
Active circulante600,0 K RON (98.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri529,8 K RON
Creanțe56,2 K RON
Numerar13,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,93 |
| Durata stocaj (zile) | 392 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 8,78 |
| Durata încasare (zile) | 42 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
15,3%
Marjă netă
13,8%
ROA
11,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 122,2 K RON | 127,1 K RON | 96,2% |
| 2022 | 372,8 K RON | 402,3 K RON | 92,7% |
| 2023 | 698,7 K RON | 247,9 K RON | 281,8% |
| 2024 | 989,6 K RON | 606,7 K RON | 163,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
60
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 39,7 K RON | 243,3 K RON | 313,6 K RON | 494,0 K RON | ▲ 57,5% |
| Rezultat net | 4,7 K RON | 24,6 K RON | −480,3 K RON | 67,9 K RON | ▲ 114,1% |
| Total active | 127,1 K RON | 402,3 K RON | 247,9 K RON | 606,7 K RON | ▲ 144,7% |
| Capitaluri proprii | 4,9 K RON | 29,5 K RON | −450,8 K RON | −382,9 K RON | ▲ 15,1% |
| Datorii totale | 122,2 K RON | 372,8 K RON | 698,7 K RON | 989,6 K RON | ▲ 41,6% |
| Lichiditate curentă | 1,04 | 1,08 | 0,35 | 0,61 | ▲ 70,9% |
| Marjă netă (%) | 11,79 | 10,11 | -153,16 | 13,75 | ▲ 109,0% |
| Scor bonitate | 60 | 73 | 19 | 60 | ▲ 215,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (67,9 K RON).
- •Scorul de bonitate de 60/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 631,0 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 163.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.