YELLOW MOON S.R.L.
CUI: 37069469
J2021002929124
SRL
Cluj, Sat Floreşti, Comuna Floreşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
37069469
Cod înmatriculare
J2021002929124
EUID
ROONRC.J2021002929124
Data înmatriculării
2021-06-23
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Cluj, Sat Floreşti, Comuna Floreşti, TEILOR, 21B, 3, 407280, PARTER
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Sat Floreşti, Comuna Floreşti
Stradă:
TEILOR
Număr:
21B
Apartament:
3
Cod poștal:
407280
Completare adresă:
PARTER
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 96.507 RON | 96.534 RON | 104.166 RON | −10.528 RON | −7.632 RON | 24.508 RON | 344 RON | 24.164 RON | −10.255 RON | 11.212 RON | 0 RON | 4.516 RON | 28.306 RON | 4.755 RON | 0 |
| 2022 | 98.116 RON | 98.116 RON | 110.383 RON | −15.210 RON | −12.267 RON | 12.259 RON | 0 RON | 12.259 RON | −25.466 RON | 14.445 RON | 0 RON | 6.855 RON | 28.035 RON | 4.755 RON | 0 |
| 2023 | 147.704 RON | 147.704 RON | 190.658 RON | −42.954 RON | −42.954 RON | 32.363 RON | 2.358 RON | 30.005 RON | −73.175 RON | 99.716 RON | 0 RON | 14.297 RON | 39.581 RON | 33.759 RON | 1 |
| 2024 | 266.542 RON | 266.542 RON | 289.305 RON | −22.763 RON | −22.763 RON | 23.571 RON | 4.810 RON | 18.761 RON | −95.937 RON | 112.252 RON | 0 RON | 5.988 RON | 7.256 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
FILIP MONICA
administrator
Loc. Târgu Jiu, Gorj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- 7330 Activități în domeniul relațiilor publice și al comunicării
- 8230 Activități de organizare a expozițiilor, târgurilor și congreselor
- 8551 Învățământ în domeniul sportiv și recreațional
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
- 9311 Activități ale bazelor sportive
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−95.937 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.17) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−22.763 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 476.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
266,5 K RON
Rezultat Net 2024
−22,8 K RON
Total Active 2024
23,6 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 96,5 K RON | 98,1 K RON | 147,7 K RON | 266,5 K RON |
| Venituri totale | 96,5 K RON | 98,1 K RON | 147,7 K RON | 266,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 104,2 K RON | 110,4 K RON | 190,7 K RON | 289,3 K RON |
| Rezultat net | −10,5 K RON | −15,2 K RON | −43,0 K RON | −22,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 292,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−95.937 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,17 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,17 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,11 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,21 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate4,8 K RON (20.4%)
Active circulante18,8 K RON (79.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe6,0 K RON
Numerar12,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 44,51 |
| Durata încasare (zile) | 8 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-8,5%
Marjă netă
-8,5%
ROA
-96,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 11,2 K RON | 24,5 K RON | 45,8% |
| 2022 | 14,4 K RON | 12,3 K RON | 117,8% |
| 2023 | 99,7 K RON | 32,4 K RON | 308,1% |
| 2024 | 112,3 K RON | 23,6 K RON | 476,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 96,5 K RON | 98,1 K RON | 147,7 K RON | 266,5 K RON | ▲ 80,5% |
| Rezultat net | −10,5 K RON | −15,2 K RON | −43,0 K RON | −22,8 K RON | ▲ 47,0% |
| Total active | 24,5 K RON | 12,3 K RON | 32,4 K RON | 23,6 K RON | ▼ 27,2% |
| Capitaluri proprii | −10,3 K RON | −25,5 K RON | −73,2 K RON | −95,9 K RON | ▼ 31,1% |
| Datorii totale | 11,2 K RON | 14,4 K RON | 99,7 K RON | 112,3 K RON | ▲ 12,6% |
| Lichiditate curentă | 2,16 | 0,85 | 0,30 | 0,17 | ▼ 44,5% |
| Marjă netă (%) | -10,91 | -15,50 | -29,08 | -8,54 | ▲ 70,6% |
| Scor bonitate | 41 | 17 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 292,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 476.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.