NIVEGRI ACCOUNTING S.R.L.
CUI: 44965100
J2021003232133
SRL
Constanţa, Municipiul Constanţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44965100
Cod înmatriculare
J2021003232133
EUID
ROONRC.J2021003232133
Data înmatriculării
2021-09-24
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
3 angajați
Adresă
România, Constanţa, Municipiul Constanţa, POPORULUI, 36, 1, 900604, cam.4
Țară:
România
Județ:
Constanţa
Localitate:
Municipiul Constanţa
Stradă:
POPORULUI
Număr:
36
Etaj:
1
Cod poștal:
900604
Completare adresă:
cam.4
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 44.050 RON | 44.050 RON | 11.858 RON | 31.760 RON | 32.192 RON | 36.431 RON | 0 RON | 36.431 RON | 31.960 RON | 4.471 RON | 0 RON | 2.200 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 296.950 RON | 296.965 RON | 176.264 RON | 118.111 RON | 120.701 RON | 250.689 RON | 358 RON | 250.331 RON | 118.351 RON | 132.338 RON | 0 RON | 121.411 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 420.100 RON | 420.100 RON | 223.477 RON | 192.505 RON | 196.623 RON | 212.915 RON | 1.455 RON | 211.460 RON | 192.745 RON | 17.170 RON | 0 RON | 167.322 RON | 3.000 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 467.819 RON | 467.834 RON | 335.705 RON | 112.166 RON | 132.129 RON | 408.576 RON | 95.228 RON | 313.348 RON | 112.406 RON | 297.108 RON | 0 RON | 266.028 RON | 0 RON | 938 RON | 3 |
| 2025 | 393.582 RON | 393.584 RON | 418.603 RON | −25.267 RON | −25.019 RON | 321.313 RON | 68.675 RON | 252.638 RON | 2.270 RON | 319.239 RON | 0 RON | 206.620 RON | 0 RON | 196 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
MOROIANU NICOLETA-VERONICA
administrator
Mun. Constanţa, Constanţa, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.79) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−25.267 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 99.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
393,6 K RON
Rezultat Net 2025
−25,3 K RON
Total Active 2025
321,3 K RON
Scor Bonitate
23/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 23/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 44,1 K RON | 297,0 K RON | 420,1 K RON | 467,8 K RON | 393,6 K RON |
| Venituri totale | 44,1 K RON | 297,0 K RON | 420,1 K RON | 467,8 K RON | 393,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 11,9 K RON | 176,3 K RON | 223,5 K RON | 335,7 K RON | 418,6 K RON |
| Rezultat net | 31,8 K RON | 118,1 K RON | 192,5 K RON | 112,2 K RON | −25,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 585,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,79 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,79 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,14 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,01 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate68,7 K RON (21.4%)
Active circulante252,6 K RON (78.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe206,6 K RON
Numerar46,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,90 |
| Durata încasare (zile) | 192 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-6,4%
Marjă netă
-6,4%
ROA
-7,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 4,5 K RON | 36,4 K RON | 12,3% |
| 2022 | 132,3 K RON | 250,7 K RON | 52,8% |
| 2023 | 17,2 K RON | 212,9 K RON | 8,1% |
| 2024 | 297,1 K RON | 408,6 K RON | 72,7% |
| 2025 | 319,2 K RON | 321,3 K RON | 99,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
23
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Slabă (capitaluri pozitive mici)
8/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 44,1 K RON | 297,0 K RON | 420,1 K RON | 467,8 K RON | 393,6 K RON | ▼ 15,9% |
| Rezultat net | 31,8 K RON | 118,1 K RON | 192,5 K RON | 112,2 K RON | −25,3 K RON | ▼ 122,5% |
| Total active | 36,4 K RON | 250,7 K RON | 212,9 K RON | 408,6 K RON | 321,3 K RON | ▼ 21,4% |
| Capitaluri proprii | 32,0 K RON | 118,4 K RON | 192,7 K RON | 112,4 K RON | 2,3 K RON | ▼ 98,0% |
| Datorii totale | 4,5 K RON | 132,3 K RON | 17,2 K RON | 297,1 K RON | 319,2 K RON | ▲ 7,4% |
| Lichiditate curentă | 8,15 | 1,89 | 12,32 | 1,05 | 0,79 | ▼ 25,0% |
| Marjă netă (%) | 72,10 | 39,77 | 45,82 | 23,98 | -6,42 | ▼ 126,8% |
| Scor bonitate | 87 | 85 | 100 | 67 | 23 | ▼ 65,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 585,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii sunt pozitive, dar foarte reduse față de total active — grad ridicat de vulnerabilitate.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 99.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (23/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.