CABANA MERLIN S.R.L.
CUI: 44561471
J2021003256128
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44561471
Cod înmatriculare
J2021003256128
EUID
ROONRC.J2021003256128
Data înmatriculării
2021-07-08
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, TIPOGRAFIEI, 8, 2, 400101, ETAJ P+ET1+ET2+ET3 (MANSARDĂ)
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
TIPOGRAFIEI
Număr:
8
Apartament:
2
Cod poștal:
400101
Completare adresă:
ETAJ P+ET1+ET2+ET3 (MANSARDĂ)
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 100 RON | −100 RON | −100 RON | 210 RON | 0 RON | 210 RON | 110 RON | 100 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 0 RON | 0 RON | 3.833 RON | −3.833 RON | −3.833 RON | 251.942 RON | 249.141 RON | 2.801 RON | −3.723 RON | 255.665 RON | 2.300 RON | 424 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 28.100 RON | 28.100 RON | 102.487 RON | −74.387 RON | −74.387 RON | 396.915 RON | 370.534 RON | 26.381 RON | −78.110 RON | 475.025 RON | 8.184 RON | 2.385 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 103.395 RON | 121.400 RON | 170.453 RON | −49.053 RON | −49.053 RON | 358.913 RON | 377.042 RON | −18.129 RON | −127.162 RON | 486.640 RON | 8.184 RON | 30.064 RON | 0 RON | 565 RON | 0 |
| 2025 | 163.931 RON | 172.301 RON | 151.933 RON | 16.484 RON | 20.368 RON | 605.012 RON | 519.580 RON | 85.432 RON | −110.679 RON | 715.939 RON | 8.209 RON | 64.749 RON | 0 RON | 248 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
LONCA FLORIN CLAUDIU
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−110.679 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.12) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 118.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
163,9 K RON
Rezultat Net 2025
16,5 K RON
Total Active 2025
605,0 K RON
Scor Bonitate
55/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 55/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 28,1 K RON | 103,4 K RON | 163,9 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 0 RON | 28,1 K RON | 121,4 K RON | 172,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 100 RON | 3,8 K RON | 102,5 K RON | 170,5 K RON | 151,9 K RON |
| Rezultat net | −100 RON | −3,8 K RON | −74,4 K RON | −49,1 K RON | 16,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 188,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−110.679 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,12 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,11 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,85 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate519,6 K RON (85.9%)
Active circulante85,4 K RON (14.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri8,2 K RON
Creanțe64,7 K RON
Numerar12,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 19,97 |
| Durata stocaj (zile) | 18 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,53 |
| Durata încasare (zile) | 144 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
12,4%
Marjă netă
10,1%
ROA
2,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 100 RON | 210 RON | 47,6% |
| 2022 | 255,7 K RON | 251,9 K RON | 101,5% |
| 2023 | 475,0 K RON | 396,9 K RON | 119,7% |
| 2024 | 486,6 K RON | 358,9 K RON | 135,6% |
| 2025 | 715,9 K RON | 605,0 K RON | 118,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
55
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 28,1 K RON | 103,4 K RON | 163,9 K RON | ▲ 58,5% |
| Rezultat net | −100 RON | −3,8 K RON | −74,4 K RON | −49,1 K RON | 16,5 K RON | ▲ 133,6% |
| Total active | 210 RON | 251,9 K RON | 396,9 K RON | 358,9 K RON | 605,0 K RON | ▲ 68,6% |
| Capitaluri proprii | 110 RON | −3,7 K RON | −78,1 K RON | −127,2 K RON | −110,7 K RON | ▲ 13,0% |
| Datorii totale | 100 RON | 255,7 K RON | 475,0 K RON | 486,6 K RON | 715,9 K RON | ▲ 47,1% |
| Lichiditate curentă | 2,10 | 0,01 | 0,06 | -0,04 | 0,12 | ▲ 419,8% |
| Marjă netă (%) | – | – | -264,72 | -47,44 | 10,06 | ▲ 121,2% |
| Scor bonitate | 67 | 15 | 19 | 27 | 55 | ▲ 103,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (16,5 K RON).
- •Scorul de bonitate de 55/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 188,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 118.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.