U.M.A. MAGIC՚06 S.R.L.
CUI: 44878829
J2021005537234
SRL
Ilfov, Sat Ştefăneştii de Sus, Comuna Ştefăneştii de Jos
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44878829
Cod înmatriculare
J2021005537234
EUID
ROONRC.J2021005537234
Data înmatriculării
2021-09-09
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Ilfov, Sat Ştefăneştii de Sus, Comuna Ştefăneştii de Jos, BUSUIOCULUI, 38
Țară:
România
Județ:
Ilfov
Localitate:
Sat Ştefăneştii de Sus, Comuna Ştefăneştii de Jos
Stradă:
BUSUIOCULUI
Număr:
38
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 6.732 RON | −6.732 RON | −6.732 RON | 89.845 RON | 0 RON | 89.845 RON | −6.532 RON | 96.377 RON | 55.230 RON | 25.505 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 609.063 RON | 609.063 RON | 699.488 RON | −96.515 RON | −90.425 RON | 153.641 RON | 0 RON | 153.641 RON | −103.047 RON | 256.688 RON | 100.105 RON | 28.878 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 842.032 RON | 842.032 RON | 934.213 RON | −100.602 RON | −92.181 RON | 165.632 RON | 0 RON | 165.632 RON | −203.649 RON | 369.281 RON | 96.920 RON | 20.511 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 943.581 RON | 943.582 RON | 1.006.301 RON | −87.309 RON | −62.719 RON | 137.680 RON | 175 RON | 137.505 RON | −290.959 RON | 428.639 RON | 98.395 RON | 14.974 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
MOLDOVEANU CĂTĂLIN
administrator
Bucureşti Sectorul 2, Bucureşti, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- Comerț cu ridicata al produselor textile
- Comerț cu ridicata al îmbrăcămintei și încălțămintei
- Comerț cu ridicata al produselor din ceramică, sticlărie, și produse de întreținere
- Comerț cu ridicata al mobilei (inclusiv de birou și pentru magazine), covoarelor și a articolelor de iluminat
- Comerț cu ridicata al altor bunuri de uz gospodăresc
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−290.959 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.32) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−87.309 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 311.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
943,6 K RON
Rezultat Net 2024
−87,3 K RON
Total Active 2024
137,7 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 609,1 K RON | 842,0 K RON | 943,6 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 609,1 K RON | 842,0 K RON | 943,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 6,7 K RON | 699,5 K RON | 934,2 K RON | 1,01 M RON |
| Rezultat net | −6,7 K RON | −96,5 K RON | −100,6 K RON | −87,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 1,36 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−290.959 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,32 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,09 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,06 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,32 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate175 RON (0.1%)
Active circulante137,5 K RON (99.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri98,4 K RON
Creanțe15,0 K RON
Numerar24,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 9,59 |
| Durata stocaj (zile) | 38 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 63,01 |
| Durata încasare (zile) | 6 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-6,7%
Marjă netă
-9,3%
ROA
-63,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 96,4 K RON | 89,8 K RON | 107,3% |
| 2022 | 256,7 K RON | 153,6 K RON | 167,1% |
| 2023 | 369,3 K RON | 165,6 K RON | 223,0% |
| 2024 | 428,6 K RON | 137,7 K RON | 311,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 609,1 K RON | 842,0 K RON | 943,6 K RON | ▲ 12,1% |
| Rezultat net | −6,7 K RON | −96,5 K RON | −100,6 K RON | −87,3 K RON | ▲ 13,2% |
| Total active | 89,8 K RON | 153,6 K RON | 165,6 K RON | 137,7 K RON | ▼ 16,9% |
| Capitaluri proprii | −6,5 K RON | −103,0 K RON | −203,6 K RON | −291,0 K RON | ▼ 42,9% |
| Datorii totale | 96,4 K RON | 256,7 K RON | 369,3 K RON | 428,6 K RON | ▲ 16,1% |
| Lichiditate curentă | 0,93 | 0,60 | 0,45 | 0,32 | ▼ 28,5% |
| Marjă netă (%) | – | -15,85 | -11,95 | -9,25 | ▲ 22,6% |
| Scor bonitate | 27 | 17 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,36 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 311.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.