MONTESSORIUM S.R.L.
CUI: 45256263
J2021005706120
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45256263
Cod înmatriculare
J2021005706120
EUID
ROONRC.J2021005706120
Data înmatriculării
2021-11-22
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, Traian Dorz, 7
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 7.700 RON | 7.700 RON | 4.581 RON | 2.888 RON | 3.119 RON | 4.209 RON | 0 RON | 4.209 RON | 3.088 RON | 1.121 RON | 0 RON | 3.892 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 27.250 RON | 27.250 RON | 34.600 RON | −8.168 RON | −7.350 RON | 5.216 RON | 5.202 RON | 14 RON | −5.080 RON | 10.296 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 103.415 RON | 103.415 RON | 90.035 RON | 12.367 RON | 13.380 RON | 12.143 RON | 6.547 RON | 5.596 RON | 7.287 RON | 4.856 RON | 0 RON | 1.523 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 87.450 RON | 87.450 RON | 86.390 RON | 316 RON | 1.060 RON | 12.508 RON | 3.994 RON | 8.514 RON | 7.603 RON | 4.905 RON | 0 RON | 8.058 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 280.333 RON | 280.333 RON | 298.511 RON | −20.981 RON | −18.178 RON | 12.601 RON | 1.440 RON | 11.161 RON | −13.378 RON | 25.979 RON | 0 RON | 9.151 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
MATICA IULIA-NICOLETA
administrator
Loc. Aiud, Alba, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- 5611 Restaurante
- 5622 Alte servicii de alimentație n.c.a.
- 5640 Intermedieri pentru servicii de alimentație și de servire a băuturilor
- 8551 Învățământ în domeniul sportiv și recreațional
- 8552 Învățământ în domeniul cultural (muzică, teatru, dans, arte plastice, etc.)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−13.378 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.43) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−20.981 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 206.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
280,3 K RON
Rezultat Net 2025
−21,0 K RON
Total Active 2025
12,6 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 7,7 K RON | 27,3 K RON | 103,4 K RON | 87,5 K RON | 280,3 K RON |
| Venituri totale | 7,7 K RON | 27,3 K RON | 103,4 K RON | 87,5 K RON | 280,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 4,6 K RON | 34,6 K RON | 90,0 K RON | 86,4 K RON | 298,5 K RON |
| Rezultat net | 2,9 K RON | −8,2 K RON | 12,4 K RON | 316 RON | −21,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 282,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−13.378 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,43 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,43 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,08 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,49 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,4 K RON (11.4%)
Active circulante11,2 K RON (88.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe9,2 K RON
Numerar2,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 30,63 |
| Durata încasare (zile) | 12 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-6,5%
Marjă netă
-7,5%
ROA
-166,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 1,1 K RON | 4,2 K RON | 26,6% |
| 2022 | 10,3 K RON | 5,2 K RON | 197,4% |
| 2023 | 4,9 K RON | 12,1 K RON | 40,0% |
| 2024 | 4,9 K RON | 12,5 K RON | 39,2% |
| 2025 | 26,0 K RON | 12,6 K RON | 206,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 7,7 K RON | 27,3 K RON | 103,4 K RON | 87,5 K RON | 280,3 K RON | ▲ 220,6% |
| Rezultat net | 2,9 K RON | −8,2 K RON | 12,4 K RON | 316 RON | −21,0 K RON | ▼ 6.739,6% |
| Total active | 4,2 K RON | 5,2 K RON | 12,1 K RON | 12,5 K RON | 12,6 K RON | ▲ 0,7% |
| Capitaluri proprii | 3,1 K RON | −5,1 K RON | 7,3 K RON | 7,6 K RON | −13,4 K RON | ▼ 276,0% |
| Datorii totale | 1,1 K RON | 10,3 K RON | 4,9 K RON | 4,9 K RON | 26,0 K RON | ▲ 429,6% |
| Lichiditate curentă | 3,75 | 0,00 | 1,15 | 1,74 | 0,43 | ▼ 75,3% |
| Marjă netă (%) | 37,51 | -29,97 | 11,96 | 0,36 | -7,48 | ▼ 2.177,8% |
| Scor bonitate | 87 | 19 | 90 | 72 | 19 | ▼ 73,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 282,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 206.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.