TESSA BLUEBELLE S.R.L.
CUI: 45282483
J2021005809124
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45282483
Cod înmatriculare
J2021005809124
EUID
ROONRC.J2021005809124
Data înmatriculării
2021-11-25
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
5 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, AGRICULTORILOR, 22, 13, 400523
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
AGRICULTORILOR
Număr:
22
Apartament:
13
Cod poștal:
400523
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 993.004 RON | 996.107 RON | 1.135.574 RON | −148.535 RON | −139.467 RON | 308.648 RON | 0 RON | 308.648 RON | −148.335 RON | 456.983 RON | 257.701 RON | 20.740 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 2.514.596 RON | 2.530.751 RON | 2.977.982 RON | −467.648 RON | −447.231 RON | 273.222 RON | 0 RON | 273.222 RON | −615.983 RON | 889.205 RON | 155.566 RON | 74.866 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 2.626.778 RON | 2.656.792 RON | 2.760.424 RON | −103.632 RON | −103.632 RON | 312.668 RON | 12.585 RON | 300.083 RON | −719.615 RON | 1.032.283 RON | 93.620 RON | 169.294 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2025 | 3.547.735 RON | 3.570.121 RON | 3.691.510 RON | −121.389 RON | −121.389 RON | 322.598 RON | 11.133 RON | 311.465 RON | −841.004 RON | 1.163.602 RON | 141.315 RON | 151.298 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
Reprezentanți și administratori (1)
BOROS LIDIA
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- 4618 Intermedieri în comerțul specializat în vânzarea produselor cu caracter specific, n.c.a.
- 4619 Intermedieri în comerțul cu produse diverse
- 4622 Comerț cu ridicata al florilor și al plantelor
- 4712 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- 4776 Comerț cu amănuntul al florilor, plantelor și semințelor; comerț cu amănuntul al animalelor de companie și a hranei pentru acestea
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−841.004 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.27) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−121.389 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 360.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
3,55 M RON
Rezultat Net 2025
−121,4 K RON
Total Active 2025
322,6 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 993,0 K RON | 2,51 M RON | 2,63 M RON | 3,55 M RON |
| Venituri totale | 996,1 K RON | 2,53 M RON | 2,66 M RON | 3,57 M RON |
| Cheltuieli totale | 1,14 M RON | 2,98 M RON | 2,76 M RON | 3,69 M RON |
| Rezultat net | −148,5 K RON | −467,6 K RON | −103,6 K RON | −121,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 4,36 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−841.004 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,27 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,15 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,28 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate11,1 K RON (3.5%)
Active circulante311,5 K RON (96.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri141,3 K RON
Creanțe151,3 K RON
Numerar18,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 25,11 |
| Durata stocaj (zile) | 15 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 23,45 |
| Durata încasare (zile) | 16 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-3,4%
Marjă netă
-3,4%
ROA
-37,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 457,0 K RON | 308,6 K RON | 148,1% |
| 2023 | 889,2 K RON | 273,2 K RON | 325,5% |
| 2024 | 1,03 M RON | 312,7 K RON | 330,2% |
| 2025 | 1,16 M RON | 322,6 K RON | 360,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 993,0 K RON | 2,51 M RON | 2,63 M RON | 3,55 M RON | ▲ 35,1% |
| Rezultat net | −148,5 K RON | −467,6 K RON | −103,6 K RON | −121,4 K RON | ▼ 17,1% |
| Total active | 308,6 K RON | 273,2 K RON | 312,7 K RON | 322,6 K RON | ▲ 3,2% |
| Capitaluri proprii | −148,3 K RON | −616,0 K RON | −719,6 K RON | −841,0 K RON | ▼ 16,9% |
| Datorii totale | 457,0 K RON | 889,2 K RON | 1,03 M RON | 1,16 M RON | ▲ 12,7% |
| Lichiditate curentă | 0,68 | 0,31 | 0,29 | 0,27 | ▼ 7,9% |
| Marjă netă (%) | -14,96 | -18,60 | -3,95 | -3,42 | ▲ 13,4% |
| Scor bonitate | 24 | 19 | 27 | 19 | ▼ 29,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 4,36 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 360.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.