STEPABOVE S.R.L.
CUI: 44225978
J2021008095405
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 4
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44225978
Cod înmatriculare
J2021008095405
EUID
ROONRC.J2021008095405
Data înmatriculării
2021-05-05
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 4, Moldovița, 16, M2d9/1, A, 2, 21, 41817, 4
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 4
Sector:
4
Stradă:
Moldovița
Număr:
16
Bloc:
M2d9/1
Scară:
A
Etaj:
2
Apartament:
21
Cod poștal:
41817
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 9.763 RON | 9.763 RON | 9.158 RON | 312 RON | 605 RON | 11.086 RON | 0 RON | 11.086 RON | 412 RON | 10.674 RON | 10.329 RON | 400 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 36.373 RON | 36.373 RON | 38.810 RON | −3.365 RON | −2.437 RON | 47.302 RON | 0 RON | 47.302 RON | −2.953 RON | 50.255 RON | 29.690 RON | 400 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 94.539 RON | 94.539 RON | 99.814 RON | −5.449 RON | −5.275 RON | 71.859 RON | 0 RON | 71.859 RON | −7.451 RON | 79.310 RON | 56.272 RON | 3.551 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 72.447 RON | 72.447 RON | 82.666 RON | −10.219 RON | −10.219 RON | 47.101 RON | 0 RON | 47.101 RON | −17.671 RON | 65.156 RON | 37.320 RON | 3.420 RON | 0 RON | 384 RON | 1 |
| 2025 | 37.750 RON | 37.750 RON | 41.696 RON | −3.946 RON | −3.946 RON | 34.619 RON | 0 RON | 34.619 RON | −21.616 RON | 56.435 RON | 30.454 RON | 3.420 RON | 0 RON | 200 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
APOSTOLESCU VINTILĂ
administrator
Loc. Alexandria, Teleorman, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (15)
- 4619 Intermedieri în comerțul cu produse diverse
- 4642 Comerț cu ridicata al îmbrăcămintei și încălțămintei
- 4690 Comerț cu ridicata nespecializat
- 4712 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- 4721 Comerț cu amănuntul al fructelor și legumelor proaspete
- 4751 Comerț cu amănuntul al textilelor
- 4753 Comerț cu amănuntul al covoarelor, carpetelor, tapetelor și a altor acoperitoare de podea
- 4754 Comerț cu amănuntul al articolelor și aparatelor electrocasnice
- 4769 Comerț cu amănuntul de bunuri culturale și recreative n.c.a.
- 4771 Comerț cu amănuntul al îmbrăcămintei
- 4772 Comerț cu amănuntul al încălțămintei și articolelor din piele
- 4791 Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- 4941 Transporturi rutiere de mărfuri
- 5210 Depozitări
- 5224 Manipulări
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−21.616 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.61) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−3.946 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 163% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
37,8 K RON
Rezultat Net 2025
−3,9 K RON
Total Active 2025
34,6 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 9,8 K RON | 36,4 K RON | 94,5 K RON | 72,4 K RON | 37,8 K RON |
| Venituri totale | 9,8 K RON | 36,4 K RON | 94,5 K RON | 72,4 K RON | 37,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 9,2 K RON | 38,8 K RON | 99,8 K RON | 82,7 K RON | 41,7 K RON |
| Rezultat net | 312 RON | −3,4 K RON | −5,4 K RON | −10,2 K RON | −3,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 77,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−21.616 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,61 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,07 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,61 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante34,6 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri30,5 K RON
Creanțe3,4 K RON
Numerar745 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,24 |
| Durata stocaj (zile) | 295 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 11,04 |
| Durata încasare (zile) | 33 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-10,5%
Marjă netă
-10,5%
ROA
-11,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 10,7 K RON | 11,1 K RON | 96,3% |
| 2022 | 50,3 K RON | 47,3 K RON | 106,2% |
| 2023 | 79,3 K RON | 71,9 K RON | 110,4% |
| 2024 | 65,2 K RON | 47,1 K RON | 138,3% |
| 2025 | 56,4 K RON | 34,6 K RON | 163,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 9,8 K RON | 36,4 K RON | 94,5 K RON | 72,4 K RON | 37,8 K RON | ▼ 47,9% |
| Rezultat net | 312 RON | −3,4 K RON | −5,4 K RON | −10,2 K RON | −3,9 K RON | ▲ 61,4% |
| Total active | 11,1 K RON | 47,3 K RON | 71,9 K RON | 47,1 K RON | 34,6 K RON | ▼ 26,5% |
| Capitaluri proprii | 412 RON | −3,0 K RON | −7,5 K RON | −17,7 K RON | −21,6 K RON | ▼ 22,3% |
| Datorii totale | 10,7 K RON | 50,3 K RON | 79,3 K RON | 65,2 K RON | 56,4 K RON | ▼ 13,4% |
| Lichiditate curentă | 1,04 | 0,94 | 0,91 | 0,72 | 0,61 | ▼ 15,1% |
| Marjă netă (%) | 3,20 | -9,25 | -5,76 | -14,11 | -10,45 | ▲ 25,9% |
| Scor bonitate | 50 | 24 | 24 | 17 | 24 | ▲ 41,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 77,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 163% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.