SFERA KINDERZENTRUM CLUB S.R.L.
CUI: 44780498
J2021014489409
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 1
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44780498
Cod înmatriculare
J2021014489409
EUID
ROONRC.J2021014489409
Data înmatriculării
2021-08-23
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 1, GLORIEI, 77, 6, 1, PARTER
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 1
Sector:
1
Stradă:
GLORIEI
Număr:
77
Apartament:
6
Completare adresă:
PARTER
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 290.326 RON | 290.326 RON | 19.896 RON | 261.894 RON | 270.430 RON | 277.350 RON | 0 RON | 277.350 RON | 262.094 RON | 6.736 RON | 0 RON | 99.235 RON | 8.520 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 297.981 RON | 297.981 RON | 70.785 RON | 224.251 RON | 227.196 RON | 503.773 RON | 0 RON | 503.773 RON | 486.346 RON | 17.427 RON | 0 RON | 429.641 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 270.065 RON | 270.065 RON | 82.285 RON | 185.484 RON | 187.780 RON | 633.558 RON | 0 RON | 633.558 RON | 609.330 RON | 24.228 RON | 0 RON | 516.417 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 289.756 RON | 290.109 RON | 264.807 RON | 17.811 RON | 25.302 RON | 371.469 RON | 16.010 RON | 355.459 RON | 336.704 RON | 34.765 RON | 0 RON | 158.644 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 222.640 RON | 231.336 RON | 347.801 RON | −116.465 RON | −116.465 RON | 261.561 RON | 218.745 RON | 42.816 RON | −79.761 RON | 341.369 RON | 15.000 RON | 20.178 RON | 0 RON | 47 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
MUNTEANU DIANA ELENA
administrator
Oraş Răcari, Dâmboviţa, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−79.761 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.13) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−116.465 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 130.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
222,6 K RON
Rezultat Net 2025
−116,5 K RON
Total Active 2025
261,6 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 290,3 K RON | 298,0 K RON | 270,1 K RON | 289,8 K RON | 222,6 K RON |
| Venituri totale | 290,3 K RON | 298,0 K RON | 270,1 K RON | 290,1 K RON | 231,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 19,9 K RON | 70,8 K RON | 82,3 K RON | 264,8 K RON | 347,8 K RON |
| Rezultat net | 261,9 K RON | 224,3 K RON | 185,5 K RON | 17,8 K RON | −116,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 231,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−79.761 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,13 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,08 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,77 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate218,7 K RON (83.6%)
Active circulante42,8 K RON (16.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri15,0 K RON
Creanțe20,2 K RON
Numerar7,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 14,84 |
| Durata stocaj (zile) | 25 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 11,03 |
| Durata încasare (zile) | 33 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-52,3%
Marjă netă
-52,3%
ROA
-44,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 6,7 K RON | 277,4 K RON | 2,4% |
| 2022 | 17,4 K RON | 503,8 K RON | 3,5% |
| 2023 | 24,2 K RON | 633,6 K RON | 3,8% |
| 2024 | 34,8 K RON | 371,5 K RON | 9,4% |
| 2025 | 341,4 K RON | 261,6 K RON | 130,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 290,3 K RON | 298,0 K RON | 270,1 K RON | 289,8 K RON | 222,6 K RON | ▼ 23,2% |
| Rezultat net | 261,9 K RON | 224,3 K RON | 185,5 K RON | 17,8 K RON | −116,5 K RON | ▼ 753,9% |
| Total active | 277,4 K RON | 503,8 K RON | 633,6 K RON | 371,5 K RON | 261,6 K RON | ▼ 29,6% |
| Capitaluri proprii | 262,1 K RON | 486,3 K RON | 609,3 K RON | 336,7 K RON | −79,8 K RON | ▼ 123,7% |
| Datorii totale | 6,7 K RON | 17,4 K RON | 24,2 K RON | 34,8 K RON | 341,4 K RON | ▲ 881,9% |
| Lichiditate curentă | 41,17 | 28,91 | 26,15 | 10,22 | 0,13 | ▼ 98,8% |
| Marjă netă (%) | 90,21 | 75,26 | 68,68 | 6,15 | -52,31 | ▼ 950,6% |
| Scor bonitate | 87 | 80 | 80 | 82 | 12 | ▼ 85,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2021, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 231,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 130.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.