JOSHUA & KARY SMART CONCEPT S.R.L.
CUI: 44817643
J2021014917405
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44817643
Cod înmatriculare
J2021014917405
EUID
ROONRC.J2021014917405
Data înmatriculării
2021-08-30
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5, SOLD. I. MIHAI, 5, M129, 1, 4, 18, 5, CAMERA 3
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 5
Sector:
5
Stradă:
SOLD. I. MIHAI
Număr:
5
Bloc:
M129
Scară:
1
Etaj:
4
Apartament:
18
Completare adresă:
CAMERA 3
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 6.496 RON | 0 RON | 6.496 RON | 200 RON | 6.296 RON | 6.086 RON | 200 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 6.891 RON | 6.891 RON | 29.977 RON | −23.086 RON | −23.086 RON | 13.334 RON | 2.377 RON | 10.957 RON | −22.886 RON | 36.220 RON | 8.742 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 25.824 RON | 25.824 RON | 40.003 RON | −14.179 RON | −14.179 RON | 26.733 RON | 2.377 RON | 24.356 RON | −37.065 RON | 63.798 RON | 16.409 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 35.930 RON | 35.931 RON | 82.076 RON | −46.145 RON | −46.145 RON | 29.393 RON | 2.377 RON | 27.016 RON | −83.209 RON | 112.740 RON | 24.227 RON | 0 RON | 0 RON | 138 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
RADU CRISTIAN
administrator
Municipiul Bucureşti, Bucureşti, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- Comerț cu amănuntul al textilelor
- Comerț cu amănuntul al îmbrăcămintei
- Comerț cu amănuntul al încălțămintei și articolelor din piele
- Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- Comerț cu amănuntul al bunurilor de ocazie
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−83.209 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.24) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−46.145 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 383.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
35,9 K RON
Rezultat Net 2024
−46,1 K RON
Total Active 2024
29,4 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 6,9 K RON | 25,8 K RON | 35,9 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 6,9 K RON | 25,8 K RON | 35,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 0 RON | 30,0 K RON | 40,0 K RON | 82,1 K RON |
| Rezultat net | 0 RON | −23,1 K RON | −14,2 K RON | −46,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 48,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−83.209 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,24 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,26 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate2,4 K RON (8.1%)
Active circulante27,0 K RON (91.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri24,2 K RON
Numerar2,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,48 |
| Durata stocaj (zile) | 246 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-128,4%
Marjă netă
-128,4%
ROA
-157,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 6,3 K RON | 6,5 K RON | 96,9% |
| 2022 | 36,2 K RON | 13,3 K RON | 271,6% |
| 2023 | 63,8 K RON | 26,7 K RON | 238,7% |
| 2024 | 112,7 K RON | 29,4 K RON | 383,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 6,9 K RON | 25,8 K RON | 35,9 K RON | ▲ 39,1% |
| Rezultat net | 0 RON | −23,1 K RON | −14,2 K RON | −46,1 K RON | ▼ 225,4% |
| Total active | 6,5 K RON | 13,3 K RON | 26,7 K RON | 29,4 K RON | ▲ 10,0% |
| Capitaluri proprii | 200 RON | −22,9 K RON | −37,1 K RON | −83,2 K RON | ▼ 124,5% |
| Datorii totale | 6,3 K RON | 36,2 K RON | 63,8 K RON | 112,7 K RON | ▲ 76,7% |
| Lichiditate curentă | 1,03 | 0,30 | 0,38 | 0,24 | ▼ 37,2% |
| Marjă netă (%) | – | -335,02 | -54,91 | -128,43 | ▼ 133,9% |
| Scor bonitate | 40 | 12 | 32 | 19 | ▼ 40,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 48,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 383.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.