LA MARINARUL GURMAND S.R.L.
CUI: 45539774
J2022000258139
SRL
Constanţa, Municipiul Constanţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45539774
Cod înmatriculare
J2022000258139
EUID
ROONRC.J2022000258139
Data înmatriculării
2022-01-27
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2024)
11 angajați
Adresă
România, Constanţa, Municipiul Constanţa, DEZROBIRII, 129A
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 912.609 RON | 915.452 RON | 814.713 RON | 92.702 RON | 100.739 RON | 152.999 RON | 11.340 RON | 141.659 RON | 92.902 RON | 60.746 RON | 18.330 RON | 4.745 RON | 0 RON | 649 RON | 9 |
| 2023 | 1.589.946 RON | 1.611.185 RON | 1.426.296 RON | 170.533 RON | 184.889 RON | 246.124 RON | 11.812 RON | 234.312 RON | 170.835 RON | 81.657 RON | 31.085 RON | 141.723 RON | 0 RON | 6.368 RON | 9 |
| 2024 | 1.656.030 RON | 1.699.763 RON | 1.682.897 RON | −34.847 RON | 16.866 RON | 109.543 RON | 12.992 RON | 96.551 RON | −4.012 RON | 114.580 RON | 33.727 RON | 7.160 RON | 0 RON | 1.025 RON | 11 |
Reprezentanți și administratori (1)
TOANCĂ LUCIAN
administrator
Loc. Cernavodă, Constanţa, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- Fabricarea de mâncăruri preparate
- Restaurante
- Alte servicii de alimentaţie n.c.a.
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2022–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−4.012 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.84) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−34.847 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 104.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
1,66 M RON
Rezultat Net 2024
−34,8 K RON
Total Active 2024
109,5 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 912,6 K RON | 1,59 M RON | 1,66 M RON |
| Venituri totale | 915,5 K RON | 1,61 M RON | 1,70 M RON |
| Cheltuieli totale | 814,7 K RON | 1,43 M RON | 1,68 M RON |
| Rezultat net | 92,7 K RON | 170,5 K RON | −34,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 2,13 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−4.012 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,84 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,55 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,49 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,96 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate13,0 K RON (11.9%)
Active circulante96,6 K RON (88.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri33,7 K RON
Creanțe7,2 K RON
Numerar55,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 49,10 |
| Durata stocaj (zile) | 7 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 231,29 |
| Durata încasare (zile) | 2 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
1,0%
Marjă netă
-2,1%
ROA
-31,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 60,7 K RON | 153,0 K RON | 39,7% |
| 2023 | 81,7 K RON | 246,1 K RON | 33,2% |
| 2024 | 114,6 K RON | 109,5 K RON | 104,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 912,6 K RON | 1,59 M RON | 1,66 M RON | ▲ 4,2% |
| Rezultat net | 92,7 K RON | 170,5 K RON | −34,8 K RON | ▼ 120,4% |
| Total active | 153,0 K RON | 246,1 K RON | 109,5 K RON | ▼ 55,5% |
| Capitaluri proprii | 92,9 K RON | 170,8 K RON | −4,0 K RON | ▼ 102,3% |
| Datorii totale | 60,7 K RON | 81,7 K RON | 114,6 K RON | ▲ 40,3% |
| Lichiditate curentă | 2,33 | 2,87 | 0,84 | ▼ 70,6% |
| Marjă netă (%) | 10,16 | 10,73 | -2,10 | ▼ 119,6% |
| Scor bonitate | 87 | 100 | 24 | ▼ 76,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 2,13 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 104.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.