LA DUMI IN COLT S.R.L.
CUI: 45572282
J2022000332132
SRL
Constanţa, Sat Cogealac, Comuna Cogealac
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45572282
Cod înmatriculare
J2022000332132
EUID
ROONRC.J2022000332132
Data înmatriculării
2022-02-02
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Constanţa, Sat Cogealac, Comuna Cogealac, LICEULUI, 38-40
Țară:
România
Județ:
Constanţa
Localitate:
Sat Cogealac, Comuna Cogealac
Stradă:
LICEULUI
Număr:
38-40
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 19.785 RON | 19.785 RON | 32.095 RON | −12.655 RON | −12.310 RON | 16.808 RON | 0 RON | 16.808 RON | −12.455 RON | 29.263 RON | 16.808 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 91.613 RON | 92.681 RON | 165.738 RON | −73.985 RON | −73.057 RON | 20.937 RON | 0 RON | 20.937 RON | −86.440 RON | 107.377 RON | 15.249 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 149.893 RON | 151.434 RON | 194.474 RON | −43.739 RON | −43.040 RON | 99.729 RON | 0 RON | 99.729 RON | −126.185 RON | 225.914 RON | 36.313 RON | 7.266 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
DUMITRACHE NICOLAE
administrator
Loc. Constanţa, Constanţa, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- Restaurante
- Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
- Alte servicii de alimentaţie n.c.a.
- Activităţi de pompe funebre şi similare
Raport Economico-Financiar
2022–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−126.185 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.44) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−43.739 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 226.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
149,9 K RON
Rezultat Net 2024
−43,7 K RON
Total Active 2024
99,7 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 19,8 K RON | 91,6 K RON | 149,9 K RON |
| Venituri totale | 19,8 K RON | 92,7 K RON | 151,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 32,1 K RON | 165,7 K RON | 194,5 K RON |
| Rezultat net | −12,7 K RON | −74,0 K RON | −43,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 217,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−126.185 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,44 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,28 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,25 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,44 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante99,7 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri36,3 K RON
Creanțe7,3 K RON
Numerar56,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4,13 |
| Durata stocaj (zile) | 88 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 20,63 |
| Durata încasare (zile) | 18 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-28,7%
Marjă netă
-29,2%
ROA
-43,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 29,3 K RON | 16,8 K RON | 174,1% |
| 2023 | 107,4 K RON | 20,9 K RON | 512,9% |
| 2024 | 225,9 K RON | 99,7 K RON | 226,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 19,8 K RON | 91,6 K RON | 149,9 K RON | ▲ 63,6% |
| Rezultat net | −12,7 K RON | −74,0 K RON | −43,7 K RON | ▲ 40,9% |
| Total active | 16,8 K RON | 20,9 K RON | 99,7 K RON | ▲ 376,3% |
| Capitaluri proprii | −12,5 K RON | −86,4 K RON | −126,2 K RON | ▼ 46,0% |
| Datorii totale | 29,3 K RON | 107,4 K RON | 225,9 K RON | ▲ 110,4% |
| Lichiditate curentă | 0,57 | 0,20 | 0,44 | ▲ 126,4% |
| Marjă netă (%) | -63,96 | -80,76 | -29,18 | ▲ 63,9% |
| Scor bonitate | 24 | 19 | 32 | ▲ 68,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 217,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 226.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.