DAIANA SWEETS & CAKES S.R.L.
CUI: 46274934
J2022000478346
SRL
Teleorman, Municipiul Turnu Măgurele
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46274934
Cod înmatriculare
J2022000478346
EUID
ROONRC.J2022000478346
Data înmatriculării
2022-06-09
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2025)
7 angajați
Adresă
România, Teleorman, Municipiul Turnu Măgurele, INDEPENDENŢEI, T1, parter, B, 145200
Țară:
România
Județ:
Teleorman
Localitate:
Municipiul Turnu Măgurele
Stradă:
INDEPENDENŢEI
Bloc:
T1
Etaj:
parter
Apartament:
B
Cod poștal:
145200
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 83.173 RON | 83.173 RON | 81.341 RON | 1.017 RON | 1.832 RON | 69.121 RON | 0 RON | 69.121 RON | 1.117 RON | 68.004 RON | 27.424 RON | 1.851 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 531.343 RON | 531.343 RON | 508.799 RON | 17.869 RON | 22.544 RON | 443.229 RON | 281.054 RON | 162.175 RON | 18.986 RON | 424.243 RON | 130.187 RON | 4.180 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 672.822 RON | 840.870 RON | 768.502 RON | 59.051 RON | 72.368 RON | 541.616 RON | 239.370 RON | 302.246 RON | 78.037 RON | 463.579 RON | 288.399 RON | 6.956 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2025 | 741.950 RON | 741.950 RON | 942.659 RON | −219.810 RON | −200.709 RON | 500.457 RON | 202.288 RON | 298.169 RON | −141.772 RON | 642.229 RON | 284.535 RON | 8.453 RON | 0 RON | 0 RON | 7 |
Reprezentanți și administratori (1)
GHIDUREA-CODREA BIANCA-IULIANA
administrator
Loc. Turnu Măgurele, Teleorman, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- 1052 Fabricarea înghețatei
- 1071 Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- 1072 Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- 1082 Fabricarea produselor din cacao, a ciocolatei și a produselor zaharoase
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−141.772 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.46) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−219.810 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 128.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
742,0 K RON
Rezultat Net 2025
−219,8 K RON
Total Active 2025
500,5 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 83,2 K RON | 531,3 K RON | 672,8 K RON | 742,0 K RON |
| Venituri totale | 83,2 K RON | 531,3 K RON | 840,9 K RON | 742,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 81,3 K RON | 508,8 K RON | 768,5 K RON | 942,7 K RON |
| Rezultat net | 1,0 K RON | 17,9 K RON | 59,1 K RON | −219,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 1,04 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−141.772 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,46 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,78 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate202,3 K RON (40.4%)
Active circulante298,2 K RON (59.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri284,5 K RON
Creanțe8,5 K RON
Numerar5,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 2,61 |
| Durata stocaj (zile) | 140 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 87,77 |
| Durata încasare (zile) | 4 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-27,1%
Marjă netă
-29,6%
ROA
-43,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 68,0 K RON | 69,1 K RON | 98,4% |
| 2023 | 424,2 K RON | 443,2 K RON | 95,7% |
| 2024 | 463,6 K RON | 541,6 K RON | 85,6% |
| 2025 | 642,2 K RON | 500,5 K RON | 128,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 83,2 K RON | 531,3 K RON | 672,8 K RON | 742,0 K RON | ▲ 10,3% |
| Rezultat net | 1,0 K RON | 17,9 K RON | 59,1 K RON | −219,8 K RON | ▼ 472,2% |
| Total active | 69,1 K RON | 443,2 K RON | 541,6 K RON | 500,5 K RON | ▼ 7,6% |
| Capitaluri proprii | 1,1 K RON | 19,0 K RON | 78,0 K RON | −141,8 K RON | ▼ 281,7% |
| Datorii totale | 68,0 K RON | 424,2 K RON | 463,6 K RON | 642,2 K RON | ▲ 38,5% |
| Lichiditate curentă | 1,02 | 0,38 | 0,65 | 0,46 | ▼ 28,8% |
| Marjă netă (%) | 1,22 | 3,36 | 8,78 | -29,63 | ▼ 437,5% |
| Scor bonitate | 50 | 46 | 68 | 19 | ▼ 72,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,04 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 128.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.