PERFORM KNOWLEDGE CONSULTING S.R.L.
CUI: 46150391
J2022000523381
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 2
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46150391
Cod înmatriculare
J2022000523381
EUID
ROONRC.J2022000523381
Data înmatriculării
2022-05-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 2, NEGUSTORI, 21, 23953, 2
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 2
Sector:
2
Stradă:
NEGUSTORI
Număr:
21
Cod poștal:
23953
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 63.743 RON | 63.743 RON | 48.271 RON | 14.085 RON | 15.472 RON | 17.168 RON | 0 RON | 17.168 RON | 14.285 RON | 2.883 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 23.975 RON | 38.357 RON | 68.436 RON | −30.463 RON | −30.079 RON | 102.867 RON | 77.838 RON | 25.029 RON | −16.178 RON | 119.045 RON | 0 RON | 3.471 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 205.773 RON | 227.635 RON | 363.427 RON | −137.380 RON | −135.792 RON | 220.550 RON | 210.416 RON | 10.134 RON | −153.558 RON | 181.263 RON | 0 RON | 7.257 RON | 192.845 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (2)
POPESCU BOGDAN NICOLAE
administrator
Bucureşti Sectorul 6, Bucureşti, România
VICOVANU ANDREEA-ELENA
administrator
Loc. Tulcea, Tulcea, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- Restaurante
- Activități ale unităților mobile de alimentație
- Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
- Alte servicii de alimentație n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2022–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−153.558 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.06) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−137.380 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 82.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
205,8 K RON
Rezultat Net 2024
−137,4 K RON
Total Active 2024
220,6 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 63,7 K RON | 24,0 K RON | 205,8 K RON |
| Venituri totale | 63,7 K RON | 38,4 K RON | 227,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 48,3 K RON | 68,4 K RON | 363,4 K RON |
| Rezultat net | 14,1 K RON | −30,5 K RON | −137,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 239,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−153.558 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,06 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,06 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,22 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate210,4 K RON (95.4%)
Active circulante10,1 K RON (4.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe7,3 K RON
Numerar2,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 28,36 |
| Durata încasare (zile) | 13 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-66,0%
Marjă netă
-66,8%
ROA
-62,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 2,9 K RON | 17,2 K RON | 16,8% |
| 2023 | 119,0 K RON | 102,9 K RON | 115,7% |
| 2024 | 181,3 K RON | 220,6 K RON | 82,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 63,7 K RON | 24,0 K RON | 205,8 K RON | ▲ 758,3% |
| Rezultat net | 14,1 K RON | −30,5 K RON | −137,4 K RON | ▼ 351,0% |
| Total active | 17,2 K RON | 102,9 K RON | 220,6 K RON | ▲ 114,4% |
| Capitaluri proprii | 14,3 K RON | −16,2 K RON | −153,6 K RON | ▼ 849,2% |
| Datorii totale | 2,9 K RON | 119,0 K RON | 181,3 K RON | ▲ 52,3% |
| Lichiditate curentă | 5,95 | 0,21 | 0,06 | ▼ 73,4% |
| Marjă netă (%) | 22,10 | -127,06 | -66,76 | ▲ 47,5% |
| Scor bonitate | 87 | 12 | 19 | ▲ 58,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 239,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 82.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.