COFETĂRIA DIANA SWEETS CAKES S.R.L.
CUI: 46508709
J2022000922272
SRL
Neamţ, Sat Oglinzi, Comuna Răuceşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46508709
Cod înmatriculare
J2022000922272
EUID
ROONRC.J2022000922272
Data înmatriculării
2022-07-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Neamţ, Sat Oglinzi, Comuna Răuceşti, Susului, 12, 617371
Țară:
România
Județ:
Neamţ
Localitate:
Sat Oglinzi, Comuna Răuceşti
Stradă:
Susului
Număr:
12
Cod poștal:
617371
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 0 RON | 0 RON | 12.226 RON | −12.226 RON | −12.226 RON | 411 RON | 211 RON | 200 RON | −12.026 RON | 12.437 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 45.306 RON | 45.306 RON | 40.867 RON | 3.654 RON | 4.439 RON | 20.134 RON | 355 RON | 19.779 RON | −8.372 RON | 28.506 RON | 12.844 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 164.162 RON | 164.162 RON | 158.511 RON | 3.746 RON | 5.651 RON | 59.311 RON | 355 RON | 58.956 RON | −4.626 RON | 63.937 RON | 56.185 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 289.462 RON | 289.462 RON | 269.008 RON | 16.868 RON | 20.454 RON | 195.121 RON | 112.655 RON | 82.466 RON | −39.906 RON | 235.027 RON | 18.416 RON | 407 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (2)
BĂDĂRĂU CIPRIAN
administrator
Oraş Târgu Neamţ, Neamţ, România
BĂDĂRĂU DIANA-MARIA
administrator
Loc. Târgu Neamţ, Neamţ, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−39.906 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.35) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 120.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
289,5 K RON
Rezultat Net 2025
16,9 K RON
Total Active 2025
195,1 K RON
Scor Bonitate
45/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 45/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 45,3 K RON | 164,2 K RON | 289,5 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 45,3 K RON | 164,2 K RON | 289,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 12,2 K RON | 40,9 K RON | 158,5 K RON | 269,0 K RON |
| Rezultat net | −12,2 K RON | 3,7 K RON | 3,7 K RON | 16,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 371,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−39.906 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,35 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,27 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,27 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,83 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate112,7 K RON (57.7%)
Active circulante82,5 K RON (42.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri18,4 K RON
Creanțe407 RON
Numerar63,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 15,72 |
| Durata stocaj (zile) | 23 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 711,21 |
| Durata încasare (zile) | 1 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
7,1%
Marjă netă
5,8%
ROA
8,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 12,4 K RON | 411 RON | 3.026,0% |
| 2023 | 28,5 K RON | 20,1 K RON | 141,6% |
| 2024 | 63,9 K RON | 59,3 K RON | 107,8% |
| 2025 | 235,0 K RON | 195,1 K RON | 120,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
45
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Bună (marjă 5–10%)
20/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 45,3 K RON | 164,2 K RON | 289,5 K RON | ▲ 76,3% |
| Rezultat net | −12,2 K RON | 3,7 K RON | 3,7 K RON | 16,9 K RON | ▲ 350,3% |
| Total active | 411 RON | 20,1 K RON | 59,3 K RON | 195,1 K RON | ▲ 229,0% |
| Capitaluri proprii | −12,0 K RON | −8,4 K RON | −4,6 K RON | −39,9 K RON | ▼ 762,6% |
| Datorii totale | 12,4 K RON | 28,5 K RON | 63,9 K RON | 235,0 K RON | ▲ 267,6% |
| Lichiditate curentă | 0,02 | 0,69 | 0,92 | 0,35 | ▼ 61,9% |
| Marjă netă (%) | – | 8,07 | 2,28 | 5,83 | ▲ 155,7% |
| Scor bonitate | 22 | 50 | 50 | 45 | ▼ 10,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (16,9 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 371,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 120.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (45/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.