NIKMAR ACCOUNTING S.R.L.
CUI: 46066690
J2022001449132
SRL
Constanţa, Loc. Năvodari, Oraş Năvodari
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46066690
Cod înmatriculare
J2022001449132
EUID
ROONRC.J2022001449132
Data înmatriculării
2022-05-05
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Adresă
România, Constanţa, Loc. Năvodari, Oraş Năvodari, SPERANŢEI, 22, 905700
Țară:
România
Județ:
Constanţa
Localitate:
Loc. Năvodari, Oraş Năvodari
Stradă:
SPERANŢEI
Număr:
22
Cod poștal:
905700
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 10.700 RON | 10.700 RON | 9.320 RON | 1.064 RON | 1.380 RON | 4.052 RON | 388 RON | 3.664 RON | 1.264 RON | 2.788 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 38.400 RON | 38.465 RON | 43.137 RON | −4.672 RON | −4.672 RON | 57.808 RON | 54.012 RON | 3.796 RON | −3.409 RON | 61.217 RON | 0 RON | 864 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 48.400 RON | 48.909 RON | 51.242 RON | −2.666 RON | −2.333 RON | 43.020 RON | 37.403 RON | 5.617 RON | −6.075 RON | 49.095 RON | 0 RON | 2.250 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 47.650 RON | 47.650 RON | 47.599 RON | −1.027 RON | 51 RON | 25.550 RON | 21.629 RON | 3.921 RON | −7.102 RON | 32.652 RON | 320 RON | 1.897 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
APOSTU NICOLETA-MARIOARA
administrator
Loc. Constanţa, Constanţa, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (18)
- 1812 Alte activități de tipărire n.c.a.
- 5829 Activități de editare a altor produse software
- 6039 Activități de distribuție a altor conținuturi
- 6210 Activități de realizare a soft-ului la comandă (software orientat client)
- 6220 Activități de consultanță în tehnologia informației și de management (gestiune și exploatare) a mijloacelor de calcul
- 6290 Alte activități de servicii privind tehnologia informației
- 6310 Prelucrarea datelor, administrarea paginilor web și activități conexe
- 6811 Cumpărarea și vânzarea de bunuri imobiliare proprii
- 6820 închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- 6832 Alte activități pentru tranzacții imobiliare pe bază de comision sau contract
- 6920 Activități de contabilitate și audit financiar; consultanță în domeniul fiscal
- 7020 Activități de consultanță în afaceri și management
- 7499 Alte activități profesionale, stiințifice și tehnice n.c.a.
- 7810 Activități ale agențiilor de plasare a forței de muncă
- 7820 Activități ale agențiilor de plasare temporară a forței de muncă și furnizarea altor resurse umane
- 8210 Activități de secretariat și servicii suport
- 8299 Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−7.102 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.12) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−1.027 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 127.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
47,7 K RON
Rezultat Net 2025
−1,0 K RON
Total Active 2025
25,6 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 10,7 K RON | 38,4 K RON | 48,4 K RON | 47,7 K RON |
| Venituri totale | 10,7 K RON | 38,5 K RON | 48,9 K RON | 47,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 9,3 K RON | 43,1 K RON | 51,2 K RON | 47,6 K RON |
| Rezultat net | 1,1 K RON | −4,7 K RON | −2,7 K RON | −1,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 66,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−7.102 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,12 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,11 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,78 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate21,6 K RON (84.7%)
Active circulante3,9 K RON (15.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri320 RON
Creanțe1,9 K RON
Numerar1,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 148,91 |
| Durata stocaj (zile) | 3 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 25,12 |
| Durata încasare (zile) | 15 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
0,1%
Marjă netă
-2,2%
ROA
-4,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 2,8 K RON | 4,1 K RON | 68,8% |
| 2023 | 61,2 K RON | 57,8 K RON | 105,9% |
| 2024 | 49,1 K RON | 43,0 K RON | 114,1% |
| 2025 | 32,7 K RON | 25,6 K RON | 127,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 10,7 K RON | 38,4 K RON | 48,4 K RON | 47,7 K RON | ▼ 1,5% |
| Rezultat net | 1,1 K RON | −4,7 K RON | −2,7 K RON | −1,0 K RON | ▲ 61,5% |
| Total active | 4,1 K RON | 57,8 K RON | 43,0 K RON | 25,6 K RON | ▼ 40,6% |
| Capitaluri proprii | 1,3 K RON | −3,4 K RON | −6,1 K RON | −7,1 K RON | ▼ 16,9% |
| Datorii totale | 2,8 K RON | 61,2 K RON | 49,1 K RON | 32,7 K RON | ▼ 33,5% |
| Lichiditate curentă | 1,31 | 0,06 | 0,11 | 0,12 | ▲ 5,0% |
| Marjă netă (%) | 9,94 | -12,17 | -5,51 | -2,16 | ▲ 60,8% |
| Scor bonitate | 67 | 19 | 32 | 27 | ▼ 15,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 66,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 127.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.