CB ARTDESIGN CONCEPT S.R.L.
CUI: 26343053
J2022001625048
SRL
Bacău, Sat Sărata, Comuna Sărata
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
26343053
Cod înmatriculare
J2022001625048
EUID
ROONRC.J2022001625048
Data înmatriculării
2022-09-12
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2025)
33 angajați
Adresă
România, Bacău, Sat Sărata, Comuna Sărata, 607361, DN E85, KM 281
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Sat Sărata, Comuna Sărata
Cod poștal:
607361
Completare adresă:
DN E85, KM 281
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 0 RON | 115.406 RON | 434.411 RON | −322.398 RON | −319.005 RON | 597 RON | 0 RON | 597 RON | −3.203 RON | 3.800 RON | 0 RON | 407 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 3.102.915 RON | 3.102.915 RON | 2.799.020 RON | 262.431 RON | 303.895 RON | 1.643.405 RON | 0 RON | 1.643.405 RON | 259.228 RON | 1.384.177 RON | 438.809 RON | 1.201.654 RON | 0 RON | 0 RON | 17 |
| 2024 | 4.633.073 RON | 4.639.627 RON | 4.825.411 RON | −185.784 RON | −185.784 RON | 2.756.423 RON | 0 RON | 2.756.423 RON | 73.444 RON | 2.681.719 RON | 610.796 RON | 2.023.284 RON | 1.260 RON | 0 RON | 22 |
| 2025 | 9.105.215 RON | 9.106.524 RON | 9.192.187 RON | −85.663 RON | −85.663 RON | 3.994.055 RON | 414.629 RON | 3.579.426 RON | −27.135 RON | 4.005.051 RON | 653.208 RON | 2.890.771 RON | 16.139 RON | 0 RON | 33 |
Reprezentanți și administratori (1)
COMAN GABRIEL BOGDAN POMPILIU
administrator
Loc. Alexandria, Teleorman, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−27.135 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.89) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−85.663 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 100.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
9,11 M RON
Rezultat Net 2025
−85,7 K RON
Total Active 2025
3,99 M RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 3,10 M RON | 4,63 M RON | 9,11 M RON |
| Venituri totale | 115,4 K RON | 3,10 M RON | 4,64 M RON | 9,11 M RON |
| Cheltuieli totale | 434,4 K RON | 2,80 M RON | 4,83 M RON | 9,19 M RON |
| Rezultat net | −322,4 K RON | 262,4 K RON | −185,8 K RON | −85,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 11,42 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−27.135 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,89 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,73 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,00 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate414,6 K RON (10.4%)
Active circulante3,58 M RON (89.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri653,2 K RON
Creanțe2,89 M RON
Numerar35,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 13,94 |
| Durata stocaj (zile) | 26 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,15 |
| Durata încasare (zile) | 116 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-0,9%
Marjă netă
-0,9%
ROA
-2,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 3,8 K RON | 597 RON | 636,5% |
| 2023 | 1,38 M RON | 1,64 M RON | 84,2% |
| 2024 | 2,68 M RON | 2,76 M RON | 97,3% |
| 2025 | 4,01 M RON | 3,99 M RON | 100,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 3,10 M RON | 4,63 M RON | 9,11 M RON | ▲ 96,5% |
| Rezultat net | −322,4 K RON | 262,4 K RON | −185,8 K RON | −85,7 K RON | ▲ 53,9% |
| Total active | 597 RON | 1,64 M RON | 2,76 M RON | 3,99 M RON | ▲ 44,9% |
| Capitaluri proprii | −3,2 K RON | 259,2 K RON | 73,4 K RON | −27,1 K RON | ▼ 136,9% |
| Datorii totale | 3,8 K RON | 1,38 M RON | 2,68 M RON | 4,01 M RON | ▲ 49,3% |
| Lichiditate curentă | 0,16 | 1,19 | 1,03 | 0,89 | ▼ 13,1% |
| Marjă netă (%) | – | 8,46 | -4,01 | -0,94 | ▲ 76,6% |
| Scor bonitate | 22 | 70 | 37 | 32 | ▼ 13,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 11,42 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 100.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.