LUMA S CAKES S.R.L.
CUI: 46920792
J2022001639201
SRL
Hunedoara, Sat Dobra, Comuna Dobra
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46920792
Cod înmatriculare
J2022001639201
EUID
ROONRC.J2022001639201
Data înmatriculării
2022-09-28
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Adresă
România, Hunedoara, Sat Dobra, Comuna Dobra, 1 DECEMBRIE, 25, 337215
Țară:
România
Județ:
Hunedoara
Localitate:
Sat Dobra, Comuna Dobra
Stradă:
1 DECEMBRIE
Număr:
25
Cod poștal:
337215
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 3.401 RON | 3.401 RON | 2.270 RON | 1.031 RON | 1.131 RON | 1.331 RON | 0 RON | 1.331 RON | 1.231 RON | 100 RON | 248 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 8.708 RON | 8.708 RON | 35.995 RON | −27.287 RON | −27.287 RON | 35.500 RON | 0 RON | 35.500 RON | −26.056 RON | 61.556 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 11.192 RON | 11.192 RON | 20.515 RON | −9.323 RON | −9.323 RON | 33.984 RON | 1.927 RON | 32.057 RON | −35.379 RON | 69.363 RON | 7.109 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
BALINT VIORICA
administrator
Sat Dobra, Hunedoara, România
DRĂGAN CLAUDIU MIHAI
administrator
Loc. Deva, Hunedoara, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- Fabricarea produselor din cacao, a ciocolatei și a produselor zaharoase
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
Raport Economico-Financiar
2022–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−35.379 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.46) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−9.323 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 204.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
11,2 K RON
Rezultat Net 2024
−9,3 K RON
Total Active 2024
34,0 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,4 K RON | 8,7 K RON | 11,2 K RON |
| Venituri totale | 3,4 K RON | 8,7 K RON | 11,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 2,3 K RON | 36,0 K RON | 20,5 K RON |
| Rezultat net | 1,0 K RON | −27,3 K RON | −9,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 15,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−35.379 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,46 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,36 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,36 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,49 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,9 K RON (5.7%)
Active circulante32,1 K RON (94.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri7,1 K RON
Numerar24,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,57 |
| Durata stocaj (zile) | 232 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-83,3%
Marjă netă
-83,3%
ROA
-27,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 100 RON | 1,3 K RON | 7,5% |
| 2023 | 61,6 K RON | 35,5 K RON | 173,4% |
| 2024 | 69,4 K RON | 34,0 K RON | 204,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,4 K RON | 8,7 K RON | 11,2 K RON | ▲ 28,5% |
| Rezultat net | 1,0 K RON | −27,3 K RON | −9,3 K RON | ▲ 65,8% |
| Total active | 1,3 K RON | 35,5 K RON | 34,0 K RON | ▼ 4,3% |
| Capitaluri proprii | 1,2 K RON | −26,1 K RON | −35,4 K RON | ▼ 35,8% |
| Datorii totale | 100 RON | 61,6 K RON | 69,4 K RON | ▲ 12,7% |
| Lichiditate curentă | 13,31 | 0,58 | 0,46 | ▼ 19,9% |
| Marjă netă (%) | 30,31 | -313,36 | -83,30 | ▲ 73,4% |
| Scor bonitate | 87 | 24 | 27 | ▲ 12,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 15,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 204.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.