MIKELA CMD INVEST S.R.L.
CUI: 46462407
J2022002176084
SRL
Braşov, Oraş Ghimbav
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46462407
Cod înmatriculare
J2022002176084
EUID
ROONRC.J2022002176084
Data înmatriculării
2022-07-12
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2025)
3 angajați
Adresă
România, Braşov, Oraş Ghimbav, Bisericii Române, 8, 31B1, 507075
Țară:
România
Județ:
Braşov
Localitate:
Oraş Ghimbav
Stradă:
Bisericii Române
Număr:
8
Apartament:
31B1
Cod poștal:
507075
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 160.932 RON | 160.932 RON | 139.210 RON | 20.374 RON | 21.722 RON | 46.443 RON | 29.133 RON | 17.310 RON | 20.574 RON | 25.869 RON | 5.683 RON | 2.097 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 324.522 RON | 324.623 RON | 245.836 RON | 75.607 RON | 78.787 RON | 101.391 RON | 23.896 RON | 77.495 RON | 75.807 RON | 25.584 RON | 27.357 RON | 41.204 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 342.440 RON | 342.440 RON | 320.571 RON | 18.444 RON | 21.869 RON | 89.534 RON | 30.300 RON | 59.234 RON | 45.452 RON | 44.082 RON | 34.798 RON | 5.757 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2025 | 318.895 RON | 319.235 RON | 399.942 RON | −84.284 RON | −80.707 RON | 70.464 RON | 22.275 RON | 48.189 RON | −38.832 RON | 109.296 RON | 35.837 RON | 8.149 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
ZBÎRNĂ VALENTIN-OVIDIU
administrator
Municipiul Oneşti, Bacău, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4724 Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- 4727 Comerț cu amănuntul al altor produse alimentare
- 5611 Restaurante
- 5621 Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−38.832 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.44) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−84.284 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 155.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
318,9 K RON
Rezultat Net 2025
−84,3 K RON
Total Active 2025
70,5 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 160,9 K RON | 324,5 K RON | 342,4 K RON | 318,9 K RON |
| Venituri totale | 160,9 K RON | 324,6 K RON | 342,4 K RON | 319,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 139,2 K RON | 245,8 K RON | 320,6 K RON | 399,9 K RON |
| Rezultat net | 20,4 K RON | 75,6 K RON | 18,4 K RON | −84,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 409,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−38.832 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,44 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,11 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,64 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate22,3 K RON (31.6%)
Active circulante48,2 K RON (68.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri35,8 K RON
Creanțe8,1 K RON
Numerar4,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 8,90 |
| Durata stocaj (zile) | 41 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 39,13 |
| Durata încasare (zile) | 9 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-25,3%
Marjă netă
-26,4%
ROA
-119,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 25,9 K RON | 46,4 K RON | 55,7% |
| 2023 | 25,6 K RON | 101,4 K RON | 25,2% |
| 2024 | 44,1 K RON | 89,5 K RON | 49,2% |
| 2025 | 109,3 K RON | 70,5 K RON | 155,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 160,9 K RON | 324,5 K RON | 342,4 K RON | 318,9 K RON | ▼ 6,9% |
| Rezultat net | 20,4 K RON | 75,6 K RON | 18,4 K RON | −84,3 K RON | ▼ 557,0% |
| Total active | 46,4 K RON | 101,4 K RON | 89,5 K RON | 70,5 K RON | ▼ 21,3% |
| Capitaluri proprii | 20,6 K RON | 75,8 K RON | 45,5 K RON | −38,8 K RON | ▼ 185,4% |
| Datorii totale | 25,9 K RON | 25,6 K RON | 44,1 K RON | 109,3 K RON | ▲ 147,9% |
| Lichiditate curentă | 0,67 | 3,03 | 1,34 | 0,44 | ▼ 67,2% |
| Marjă netă (%) | 12,66 | 23,30 | 5,39 | -26,43 | ▼ 590,4% |
| Scor bonitate | 65 | 100 | 72 | 12 | ▼ 83,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 409,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 155.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.