PAYLEX ACCOUNTING S.R.L.

CUI: 34360195 J2022004224406 SRL Bucureşti, Bucureşti Sectorul 6

Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 34360195

Cod înmatriculare J2022004224406

EUID ROONRC.J2022004224406

Data înmatriculării 2022-03-04

Formă juridică SRL

Stare Funcțiune

Ani de activitate 4 ani

Adresă

România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 6, Ghencea, 15B, CI, 6, 6, CORP C5 (LOT 2/3)

Țară: România

Județ: Bucureşti

Localitate: Bucureşti Sectorul 6

Sector: 6

Stradă: Ghencea

Număr: 15B

Bloc: CI

Apartament: 6

Completare adresă: CORP C5 (LOT 2/3)

Date de bilanț 2019–2024

An	Cifra de afaceri	Venituri totale	Cheltuieli totale	Profit / Pierdere net	Profit / Pierdere brut	Active totale	Active imobilizate	Active circulante	Capitaluri	Datorii	Stocuri	Creanțe	Cheltuieli în avans	Nr. salariați
2022	271.679 RON	271.679 RON	166.913 RON	98.394 RON	104.766 RON	318.620 RON	51.552 RON	267.068 RON	233.335 RON	85.334 RON	0 RON	257.126 RON	49 RON	1
2023	234.244 RON	241.398 RON	260.685 RON	−19.287 RON	−19.287 RON	104.542 RON	55.509 RON	49.033 RON	90.049 RON	14.590 RON	0 RON	42.534 RON	97 RON	1
2024	208.840 RON	209.207 RON	266.364 RON	−57.157 RON	−57.157 RON	173.070 RON	73.601 RON	99.469 RON	32.892 RON	140.178 RON	4.571 RON	93.255 RON	0 RON	0
2025	164.393 RON	164.416 RON	206.464 RON	−42.048 RON	−42.048 RON	173.252 RON	54.146 RON	119.106 RON	−9.156 RON	182.408 RON	8.472 RON	109.273 RON	0 RON	0

Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

ROȘU MIHAELA-NICOLETA

administrator

Loc. Roşiori de Vede, Teleorman, România

Pagina administratorului

Date de contact

Lipsă date de contact,
adaugă acum!

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (1)

6920 Activități de contabilitate și audit financiar; consultanță în domeniul fiscal

Raport Economico-Financiar

2022–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025

•Capitaluri proprii negative (−9.156 RON) — risc de insolvență tehnică
•Lichiditate curentă sub 1.0 (0.65) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
•Pierdere netă înregistrată în 2025 (−42.048 RON)
•Grad ridicat de îndatorare: 105.3% din active finanțate din datorii

Cifra de Afaceri 2025

164,4 K RON

Rezultat Net 2025

−42,0 K RON

Total Active 2025

173,3 K RON

Scor Bonitate

24/100

Risc Extrem — Clasa D

Scor bonitate: 24/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An	2022	2023	2024	2025
Cifra de afaceri	271,7 K RON	234,2 K RON	208,8 K RON	164,4 K RON
Venituri totale	271,7 K RON	241,4 K RON	209,2 K RON	164,4 K RON
Cheltuieli totale	166,9 K RON	260,7 K RON	266,4 K RON	206,5 K RON
Rezultat net	98,4 K RON	−19,3 K RON	−57,2 K RON	−42,0 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 133,0 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−9.156 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

Indicator	Valoare	Prag	Status
Lichiditate curentă	0,65	≥ 1	Slab
Lichiditate rapidă	0,61	≥ 0.8	Slab
Lichiditate imediată	0,01	≥ 0.2	Slab
Solvabilitate	0,95	≥ 1	Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate54,1 K RON (31.3%)

Active circulante119,1 K RON (68.7%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri8,5 K RON

Creanțe109,3 K RON

Numerar1,4 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

Indicator	Valoare
Rotație stocuri (ori/an)	19,40
Durata stocaj (zile)	19
Rotație creanțe (ori/an)	1,50
Durata încasare (zile)	243

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută

-25,6%

Marjă netă

-25,6%

ROA

-24,3%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

An	Datorii	Total active	Rată îndatorare
2022	85,3 K RON	318,6 K RON	26,8%
2023	14,6 K RON	104,5 K RON	14,0%
2024	140,2 K RON	173,1 K RON	81,0%
2025	182,4 K RON	173,3 K RON	105,3%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

din 100 puncte

Clasa D — Risc Extrem

Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5) 8/25

Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25

Profitabilitate — Critică (pierdere netă) 2/25

Tendinta — Tendință mixtă 12/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator	2022	2023	2024	2025	YoY
Cifra de afaceri	271,7 K RON	234,2 K RON	208,8 K RON	164,4 K RON	▼ 21,3%
Rezultat net	98,4 K RON	−19,3 K RON	−57,2 K RON	−42,0 K RON	▲ 26,4%
Total active	318,6 K RON	104,5 K RON	173,1 K RON	173,3 K RON	▲ 0,1%
Capitaluri proprii	233,3 K RON	90,0 K RON	32,9 K RON	−9,2 K RON	▼ 127,8%
Datorii totale	85,3 K RON	14,6 K RON	140,2 K RON	182,4 K RON	▲ 30,1%
Lichiditate curentă	3,13	3,36	0,71	0,65	▼ 8,0%
Marjă netă (%)	36,22	-8,23	-27,37	-25,58	▲ 6,5%
Scor bonitate	87	64	30	24	▼ 20,0%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

•Cifra de afaceri a scăzut față de 2022, reflectând o contracție a activității.

Riscuri identificate

•Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
•Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
•Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
•Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
•Grad de îndatorare de 105.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
•Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

•Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
•Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
•Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
•Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
•Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.