BLUE HORIZON INVESTMENT S.R.L.
CUI: 45767748
J2022004458405
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 2
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45767748
Cod înmatriculare
J2022004458405
EUID
ROONRC.J2022004458405
Data înmatriculării
2022-03-09
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 2, TUZLA, 9-27, E, 9, E92, 23881, 2
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 2
Sector:
2
Stradă:
TUZLA
Număr:
9-27
Bloc:
E
Etaj:
9
Apartament:
E92
Cod poștal:
23881
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 600 RON | 600 RON | 2.700 RON | −2.118 RON | −2.100 RON | 1.204 RON | 291 RON | 913 RON | −1.918 RON | 4.122 RON | 0 RON | 200 RON | 0 RON | 1.000 RON | 0 |
| 2023 | 13.223 RON | 13.237 RON | 15.075 RON | −1.838 RON | −1.838 RON | 1.045.695 RON | 402.573 RON | 643.122 RON | −3.756 RON | 1.067.192 RON | 82.950 RON | 403.074 RON | 0 RON | 17.741 RON | 0 |
| 2024 | 154.350 RON | 155.747 RON | 151.511 RON | −4.830 RON | 4.236 RON | 843.499 RON | 374.475 RON | 469.024 RON | −8.585 RON | 868.677 RON | 576 RON | 397.824 RON | 0 RON | 16.593 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
CAPATINA OANA
administrator
Loc. Bacău, Bacău, România
CĂPĂȚÎNĂ MIRCEA
administrator
Loc. Miercurea Ciuc, Harghita, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- Facilități de cazare pentru vacanțe și perioade de scurtă durată
- Activități de producție cinematografică, video și de programe de televiziune
- Cumpărarea și vânzarea de bunuri imobiliare proprii
- închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- Activități de consultanță în afaceri și management
- Alte activități profesionale, stiințifice și tehnice n.c.a.
- Activități de interpretare artistică (spectacole)
Raport Economico-Financiar
2022–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−8.585 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.54) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−4.830 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 103% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
154,4 K RON
Rezultat Net 2024
−4,8 K RON
Total Active 2024
843,5 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 600 RON | 13,2 K RON | 154,4 K RON |
| Venituri totale | 600 RON | 13,2 K RON | 155,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 2,7 K RON | 15,1 K RON | 151,5 K RON |
| Rezultat net | −2,1 K RON | −1,8 K RON | −4,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 209,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−8.585 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,54 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,54 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,08 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,97 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate374,5 K RON (44.4%)
Active circulante469,0 K RON (55.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri576 RON
Creanțe397,8 K RON
Numerar70,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 267,97 |
| Durata stocaj (zile) | 1 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,39 |
| Durata încasare (zile) | 941 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
2,7%
Marjă netă
-3,1%
ROA
-0,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 4,1 K RON | 1,2 K RON | 342,4% |
| 2023 | 1,07 M RON | 1,05 M RON | 102,1% |
| 2024 | 868,7 K RON | 843,5 K RON | 103,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 600 RON | 13,2 K RON | 154,4 K RON | ▲ 1.067,3% |
| Rezultat net | −2,1 K RON | −1,8 K RON | −4,8 K RON | ▼ 162,8% |
| Total active | 1,2 K RON | 1,05 M RON | 843,5 K RON | ▼ 19,3% |
| Capitaluri proprii | −1,9 K RON | −3,8 K RON | −8,6 K RON | ▼ 128,6% |
| Datorii totale | 4,1 K RON | 1,07 M RON | 868,7 K RON | ▼ 18,6% |
| Lichiditate curentă | 0,22 | 0,60 | 0,54 | ▼ 10,4% |
| Marjă netă (%) | -353,00 | -13,90 | -3,13 | ▲ 77,5% |
| Scor bonitate | 19 | 37 | 24 | ▼ 35,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 209,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 103% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.