LAPIS MANAGEMENT S.R.L.
CUI: 42454932
J2022011106403
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 1
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42454932
Cod înmatriculare
J2022011106403
EUID
ROONRC.J2022011106403
Data înmatriculării
2022-06-10
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 1, PICTOR BARBU ISCOVESCU, 19, 4, 1
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 1
Sector:
1
Stradă:
PICTOR BARBU ISCOVESCU
Număr:
19
Etaj:
4
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 446.512 RON | 446.512 RON | 431.573 RON | 3.151 RON | 14.939 RON | 2.229.328 RON | 564.786 RON | 1.664.542 RON | 504.698 RON | 1.724.630 RON | 94.758 RON | 1.507.240 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 62.909 RON | 217.671 RON | 323.148 RON | −105.477 RON | −105.477 RON | 1.021.748 RON | 61.894 RON | 959.854 RON | −9.933 RON | 1.031.681 RON | 99.642 RON | 825.602 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
COTIGĂ MIRCEA-MARIAN
administrator
Loc. Vălenii de Munte, Prahova, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−9.933 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.93) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−105.477 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 101% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
62,9 K RON
Rezultat Net 2025
−105,5 K RON
Total Active 2025
1,02 M RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2025 |
|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 446,5 K RON | 62,9 K RON |
| Venituri totale | 446,5 K RON | 217,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 431,6 K RON | 323,1 K RON |
| Rezultat net | 3,2 K RON | −105,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): −65,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−9.933 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,93 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,83 | ≥ 0.8 | Acceptabil |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,99 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate61,9 K RON (6.1%)
Active circulante959,9 K RON (93.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri99,6 K RON
Creanțe825,6 K RON
Numerar34,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,63 |
| Durata stocaj (zile) | 578 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,08 |
| Durata încasare (zile) | 4.790 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-167,7%
Marjă netă
-167,7%
ROA
-10,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 1,72 M RON | 2,23 M RON | 77,4% |
| 2025 | 1,03 M RON | 1,02 M RON | 101,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 446,5 K RON | 62,9 K RON | ▼ 85,9% |
| Rezultat net | 3,2 K RON | −105,5 K RON | ▼ 3.447,4% |
| Total active | 2,23 M RON | 1,02 M RON | ▼ 54,2% |
| Capitaluri proprii | 504,7 K RON | −9,9 K RON | ▼ 102,0% |
| Datorii totale | 1,72 M RON | 1,03 M RON | ▼ 40,2% |
| Lichiditate curentă | 0,97 | 0,93 | ▼ 3,6% |
| Marjă netă (%) | 0,71 | -167,67 | ▼ 23.715,5% |
| Scor bonitate | 50 | 17 | ▼ 66,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2022, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 101% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.