GRADINITA LUI TOMA S.R.L.
CUI: 46540700
J2022014381401
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46540700
Cod înmatriculare
J2022014381401
EUID
ROONRC.J2022014381401
Data înmatriculării
2022-07-26
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2025)
10 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5, Sălaj, 351-353, 4, 2, 100, 5, MANSARDĂ
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 5
Sector:
5
Stradă:
Sălaj
Număr:
351-353
Bloc:
4
Scară:
2
Apartament:
100
Completare adresă:
MANSARDĂ
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 161.818 RON | 161.818 RON | 154.021 RON | 6.351 RON | 7.797 RON | 103.952 RON | 0 RON | 103.952 RON | 6.551 RON | 97.401 RON | 0 RON | 75.908 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 528.657 RON | 529.357 RON | 482.668 RON | 41.395 RON | 46.689 RON | 352.317 RON | 127.092 RON | 225.225 RON | 54.297 RON | 298.020 RON | 0 RON | 33.996 RON | 0 RON | 0 RON | 7 |
| 2024 | 277.083 RON | 277.083 RON | 702.610 RON | −428.292 RON | −425.527 RON | 102.001 RON | 101.674 RON | 327 RON | −373.995 RON | 475.996 RON | 0 RON | 327 RON | 0 RON | 0 RON | 10 |
| 2025 | 300.219 RON | 300.279 RON | 836.012 RON | −541.316 RON | −535.733 RON | 94.867 RON | 76.255 RON | 18.612 RON | −915.311 RON | 1.010.178 RON | 982 RON | −1.755 RON | 0 RON | 0 RON | 10 |
Reprezentanți și administratori (1)
CRISTOIU ALINA-ANDREEA
administrator
Loc. Iaşi, Iaşi, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−915.311 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.02) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−541.316 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 1064.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
300,2 K RON
Rezultat Net 2025
−541,3 K RON
Total Active 2025
94,9 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 161,8 K RON | 528,7 K RON | 277,1 K RON | 300,2 K RON |
| Venituri totale | 161,8 K RON | 529,4 K RON | 277,1 K RON | 300,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 154,0 K RON | 482,7 K RON | 702,6 K RON | 836,0 K RON |
| Rezultat net | 6,4 K RON | 41,4 K RON | −428,3 K RON | −541,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 357,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−915.311 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,02 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,09 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate76,3 K RON (80.4%)
Active circulante18,6 K RON (19.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri982 RON
Numerar19,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 305,72 |
| Durata stocaj (zile) | 1 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-178,5%
Marjă netă
-180,3%
ROA
-570,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 97,4 K RON | 104,0 K RON | 93,7% |
| 2023 | 298,0 K RON | 352,3 K RON | 84,6% |
| 2024 | 476,0 K RON | 102,0 K RON | 466,7% |
| 2025 | 1,01 M RON | 94,9 K RON | 1.064,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 161,8 K RON | 528,7 K RON | 277,1 K RON | 300,2 K RON | ▲ 8,3% |
| Rezultat net | 6,4 K RON | 41,4 K RON | −428,3 K RON | −541,3 K RON | ▼ 26,4% |
| Total active | 104,0 K RON | 352,3 K RON | 102,0 K RON | 94,9 K RON | ▼ 7,0% |
| Capitaluri proprii | 6,6 K RON | 54,3 K RON | −374,0 K RON | −915,3 K RON | ▼ 144,7% |
| Datorii totale | 97,4 K RON | 298,0 K RON | 476,0 K RON | 1,01 M RON | ▲ 112,2% |
| Lichiditate curentă | 1,07 | 0,76 | 0,00 | 0,02 | ▲ 2.528,6% |
| Marjă netă (%) | 3,92 | 7,83 | -154,57 | -180,31 | ▼ 16,7% |
| Scor bonitate | 50 | 63 | 12 | 27 | ▲ 125,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 357,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1064.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.