PUGNA BOOKS S.R.L.
CUI: 46762994
J2022017244402
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46762994
Cod înmatriculare
J2022017244402
EUID
ROONRC.J2022017244402
Data înmatriculării
2022-09-01
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5, OSIRIS, 24, 51596, 5
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 5
Sector:
5
Stradă:
OSIRIS
Număr:
24
Cod poștal:
51596
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 150.876 RON | 150.876 RON | 33.443 RON | 115.954 RON | 117.433 RON | 238.535 RON | 1.202 RON | 237.333 RON | 116.154 RON | 124.356 RON | 56.615 RON | 170.479 RON | 0 RON | 1.975 RON | 1 |
| 2023 | 357.323 RON | 357.323 RON | 255.835 RON | 98.452 RON | 101.488 RON | 347.504 RON | 10.612 RON | 336.892 RON | 214.606 RON | 135.172 RON | 98.320 RON | 210.151 RON | 0 RON | 2.274 RON | 1 |
| 2024 | 516.359 RON | 516.360 RON | 342.993 RON | 163.158 RON | 173.367 RON | 492.798 RON | 8.370 RON | 484.428 RON | 377.764 RON | 118.135 RON | 129.027 RON | 271.889 RON | 0 RON | 3.101 RON | 1 |
| 2025 | 150.277 RON | 150.571 RON | 380.534 RON | −231.420 RON | −229.963 RON | 18.684 RON | 7.308 RON | 11.376 RON | 18.011 RON | 1.140 RON | 35 RON | 9.460 RON | 0 RON | 467 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
ŞELEA GINA-FLORENTINA
administrator
Bucureşti Sectorul 2, Bucureşti, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−231.420 RON)
Cifra de Afaceri 2025
150,3 K RON
Rezultat Net 2025
−231,4 K RON
Total Active 2025
18,7 K RON
Scor Bonitate
64/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 64/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 150,9 K RON | 357,3 K RON | 516,4 K RON | 150,3 K RON |
| Venituri totale | 150,9 K RON | 357,3 K RON | 516,4 K RON | 150,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 33,4 K RON | 255,8 K RON | 343,0 K RON | 380,5 K RON |
| Rezultat net | 116,0 K RON | 98,5 K RON | 163,2 K RON | −231,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 333,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 9,98 | ≥ 1 | Bun |
| Lichiditate rapidă | 9,95 | ≥ 0.8 | Bun |
| Lichiditate imediată | 1,65 | ≥ 0.2 | Bun |
| Solvabilitate | 16,39 | ≥ 1 | Bun |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate7,3 K RON (39.1%)
Active circulante11,4 K RON (60.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri35 RON
Creanțe9,5 K RON
Numerar1,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4.293,63 |
| Durata stocaj (zile) | 0 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 15,89 |
| Durata încasare (zile) | 23 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-153,0%
Marjă netă
-154,0%
ROA
-1.238,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 124,4 K RON | 238,5 K RON | 52,1% |
| 2023 | 135,2 K RON | 347,5 K RON | 38,9% |
| 2024 | 118,1 K RON | 492,8 K RON | 24,0% |
| 2025 | 1,1 K RON | 18,7 K RON | 6,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
64
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Excelentă (LC ≥ 2.0)
25/25
Capital — Excelentă (> 50% din active)
25/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 150,9 K RON | 357,3 K RON | 516,4 K RON | 150,3 K RON | ▼ 70,9% |
| Rezultat net | 116,0 K RON | 98,5 K RON | 163,2 K RON | −231,4 K RON | ▼ 241,8% |
| Total active | 238,5 K RON | 347,5 K RON | 492,8 K RON | 18,7 K RON | ▼ 96,2% |
| Capitaluri proprii | 116,2 K RON | 214,6 K RON | 377,8 K RON | 18,0 K RON | ▼ 95,2% |
| Datorii totale | 124,4 K RON | 135,2 K RON | 118,1 K RON | 1,1 K RON | ▼ 99,0% |
| Lichiditate curentă | 1,91 | 2,49 | 4,10 | 9,98 | ▲ 143,4% |
| Marjă netă (%) | 76,85 | 27,55 | 31,60 | -154,00 | ▼ 587,3% |
| Scor bonitate | 77 | 95 | 100 | 64 | ▼ 36,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Lichiditate curentă bună (9.98), compania dispune de resurse suficiente pentru obligații curente.
- •Scorul de bonitate de 64/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 333,0 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.