DIANOVA CONCEPT S.R.L.
CUI: 48424523
J2023000211140
SRL
Covasna, Municipiul Sfântu Gheorghe
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
48424523
Cod înmatriculare
J2023000211140
EUID
ROONRC.J2023000211140
Data înmatriculării
2023-07-03
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
3 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Covasna, Municipiul Sfântu Gheorghe, CARMEN SILVA, 6
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 46.254 RON | 46.254 RON | 63.266 RON | −17.474 RON | −17.012 RON | 29.651 RON | 0 RON | 29.651 RON | −17.274 RON | 46.925 RON | 21.945 RON | 508 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 138.198 RON | 138.198 RON | 150.176 RON | −13.360 RON | −11.978 RON | 32.535 RON | 0 RON | 32.535 RON | −30.634 RON | 63.169 RON | 27.062 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 103.104 RON | 103.104 RON | 113.351 RON | −11.896 RON | −10.247 RON | 45.241 RON | 0 RON | 45.241 RON | −42.530 RON | 87.771 RON | 38.050 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (2)
LOGOFĂTU DIANA-MARIA
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
LOGOFĂTU CLAUDIA-LAURENȚA
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- 4771 Comerț cu amănuntul al îmbrăcămintei
- 4772 Comerț cu amănuntul al încălțămintei și articolelor din piele
- 4777 Comerț cu amănuntul al ceasurilor și bijuteriilor
- 4941 Transporturi rutiere de mărfuri
- 5224 Manipulări
Raport Economico-Financiar
2023–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−42.530 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.52) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−11.896 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 194% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
103,1 K RON
Rezultat Net 2025
−11,9 K RON
Total Active 2025
45,2 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 46,3 K RON | 138,2 K RON | 103,1 K RON |
| Venituri totale | 46,3 K RON | 138,2 K RON | 103,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 63,3 K RON | 150,2 K RON | 113,4 K RON |
| Rezultat net | −17,5 K RON | −13,4 K RON | −11,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 152,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−42.530 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,52 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,08 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,08 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,52 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante45,2 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri38,1 K RON
Numerar7,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 2,71 |
| Durata stocaj (zile) | 135 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-9,9%
Marjă netă
-11,5%
ROA
-26,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 46,9 K RON | 29,7 K RON | 158,3% |
| 2024 | 63,2 K RON | 32,5 K RON | 194,2% |
| 2025 | 87,8 K RON | 45,2 K RON | 194,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 46,3 K RON | 138,2 K RON | 103,1 K RON | ▼ 25,4% |
| Rezultat net | −17,5 K RON | −13,4 K RON | −11,9 K RON | ▲ 11,0% |
| Total active | 29,7 K RON | 32,5 K RON | 45,2 K RON | ▲ 39,1% |
| Capitaluri proprii | −17,3 K RON | −30,6 K RON | −42,5 K RON | ▼ 38,8% |
| Datorii totale | 46,9 K RON | 63,2 K RON | 87,8 K RON | ▲ 38,9% |
| Lichiditate curentă | 0,63 | 0,52 | 0,52 | ▲ 0,1% |
| Marjă netă (%) | -37,78 | -9,67 | -11,54 | ▼ 19,3% |
| Scor bonitate | 24 | 32 | 32 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 152,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 194% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.