DELTA INVESTMENT BUSINESS S.R.L.

CUI: 47650697 J2023000421031 SRL Argeş, Sat Poiana Lacului, Comuna Poiana Lacului
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 47650697
Cod înmatriculare J2023000421031
EUID ROONRC.J2023000421031
Data înmatriculării 2023-02-16
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 3 ani
Salariați (2025) 1 angajați

Adresă

România, Argeş, Sat Poiana Lacului, Comuna Poiana Lacului, 7, 117555

Țară: România
Județ: Argeş
Localitate: Sat Poiana Lacului, Comuna Poiana Lacului
Număr: 7
Cod poștal: 117555

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2023 244.118 RON 244.139 RON 481.827 RON −237.688 RON −237.688 RON 18.597 RON 0 RON 18.597 RON −237.488 RON 256.085 RON 17.764 RON 0 RON 0 RON 0 RON 1
2024 172.297 RON 173.581 RON 217.579 RON −43.998 RON −43.998 RON 85.095 RON 0 RON 85.095 RON −281.486 RON 366.581 RON 4.183 RON 38.295 RON 0 RON 0 RON 0
2025 216.970 RON 218.318 RON 340.409 RON −122.091 RON −122.091 RON 197.007 RON 0 RON 197.007 RON −403.577 RON 600.584 RON 133.691 RON 52.839 RON 0 RON 0 RON 1
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

GĂMAN CIPRIAN EUGEN
administrator
Loc. Oneşti, Bacău, România
Pagina administratorului

Date de contact

Autentificare

Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (3)

Raport Economico-Financiar

2023–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025
  • •Capitaluri proprii negative (−403.577 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.33) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−122.091 RON)
  • •Grad ridicat de îndatorare: 304.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
217,0 K RON
Rezultat Net 2025
−122,1 K RON
Total Active 2025
197,0 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 202320242025
Cifra de afaceri 244,1 K RON 172,3 K RON 217,0 K RON
Venituri totale 244,1 K RON 173,6 K RON 218,3 K RON
Cheltuieli totale 481,8 K RON 217,6 K RON 340,4 K RON
Rezultat net −237,7 K RON −44,0 K RON −122,1 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 184,0 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−403.577 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,33 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,11 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,02 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,33 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante197,0 K RON (100%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri133,7 K RON
Creanțe52,8 K RON
Numerar10,5 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) 1,62
Durata stocaj (zile) 225
Rotație creanțe (ori/an) 4,11
Durata încasare (zile) 89

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
-56,3%
Marjă netă
-56,3%
ROA
-62,0%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2023 256,1 K RON 18,6 K RON 1.377,0%
2024 366,6 K RON 85,1 K RON 430,8%
2025 600,6 K RON 197,0 K RON 304,9%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă) 2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă 20/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 202320242025 YoY
Cifra de afaceri 244,1 K RON 172,3 K RON 217,0 K RON ▲ 25,9%
Rezultat net −237,7 K RON −44,0 K RON −122,1 K RON ▼ 177,5%
Total active 18,6 K RON 85,1 K RON 197,0 K RON ▲ 131,5%
Capitaluri proprii −237,5 K RON −281,5 K RON −403,6 K RON ▼ 43,4%
Datorii totale 256,1 K RON 366,6 K RON 600,6 K RON ▲ 63,8%
Lichiditate curentă 0,07 0,23 0,33 ▲ 41,3%
Marjă netă (%) -97,37 -25,54 -56,27 ▼ 120,3%
Scor bonitate 19 27 27 ▲ 0,0%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.

Riscuri identificate

  • •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 304.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
  • •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

  • •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.