VYOMARY DUM S.R.L.
CUI: 48365907
J2023000440098
SRL
Brăila, Municipiul Brăila
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
48365907
Cod înmatriculare
J2023000440098
EUID
ROONRC.J2023000440098
Data înmatriculării
2023-06-21
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
3 ani
Salariați (2024)
3 angajați
Adresă
România, Brăila, Municipiul Brăila, PICTOR THEODOR AMAN, 50, 810105, Lot 2, Constructia C3
Țară:
România
Județ:
Brăila
Localitate:
Municipiul Brăila
Stradă:
PICTOR THEODOR AMAN
Număr:
50
Cod poștal:
810105
Completare adresă:
Lot 2, Constructia C3
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 50.293 RON | 100.586 RON | 111.851 RON | −11.265 RON | −11.265 RON | 16.735 RON | 13.500 RON | 3.235 RON | −11.265 RON | 28.000 RON | 1.727 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 143.172 RON | 299.252 RON | 297.665 RON | 1.333 RON | 1.587 RON | 23.144 RON | 12.775 RON | 10.369 RON | −9.932 RON | 33.076 RON | 5.296 RON | 279 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (2)
DUMITRU MARIOARA
administrator
Comuna Năruja, Vrancea, România
DUMITRU VIOREL
administrator
Comuna Motoşeni, Bacău, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- Restaurante
- Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
Raport Economico-Financiar
2023–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−9.932 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.31) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 142.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
143,2 K RON
Rezultat Net 2024
1,3 K RON
Total Active 2024
23,1 K RON
Scor Bonitate
45/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 45/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 |
|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 50,3 K RON | 143,2 K RON |
| Venituri totale | 100,6 K RON | 299,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 111,9 K RON | 297,7 K RON |
| Rezultat net | −11,3 K RON | 1,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 236,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−9.932 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,31 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,15 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,14 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,70 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate12,8 K RON (55.2%)
Active circulante10,4 K RON (44.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri5,3 K RON
Creanțe279 RON
Numerar4,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 27,03 |
| Durata stocaj (zile) | 14 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 513,16 |
| Durata încasare (zile) | 1 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
1,1%
Marjă netă
0,9%
ROA
5,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 28,0 K RON | 16,7 K RON | 167,3% |
| 2024 | 33,1 K RON | 23,1 K RON | 142,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
45
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 50,3 K RON | 143,2 K RON | ▲ 184,7% |
| Rezultat net | −11,3 K RON | 1,3 K RON | ▲ 111,8% |
| Total active | 16,7 K RON | 23,1 K RON | ▲ 38,3% |
| Capitaluri proprii | −11,3 K RON | −9,9 K RON | ▲ 11,8% |
| Datorii totale | 28,0 K RON | 33,1 K RON | ▲ 18,1% |
| Lichiditate curentă | 0,12 | 0,31 | ▲ 171,4% |
| Marjă netă (%) | -22,40 | 0,93 | ▲ 104,2% |
| Scor bonitate | 19 | 45 | ▲ 136,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (1,3 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 236,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 142.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (45/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2024.