IMAGINATION EARLY YEARS CENTRE S.R.L.
CUI: 49217461
J2023005210122
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
49217461
Cod înmatriculare
J2023005210122
EUID
ROONRC.J2023005210122
Data înmatriculării
2023-12-04
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
3 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, FIERULUI, 44, 1, 400179
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
FIERULUI
Număr:
44
Apartament:
1
Cod poștal:
400179
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 13.130 RON | 13.130 RON | 238 RON | 12.764 RON | 12.892 RON | 13.007 RON | 0 RON | 13.007 RON | 12.864 RON | 307 RON | 0 RON | 4.440 RON | 0 RON | 164 RON | 0 |
| 2024 | 287.783 RON | 288.696 RON | 309.043 RON | −23.233 RON | −20.347 RON | 20.966 RON | 0 RON | 20.966 RON | −10.369 RON | 31.523 RON | 0 RON | 9.085 RON | 0 RON | 188 RON | 2 |
| 2025 | 343.907 RON | 343.907 RON | 366.343 RON | −26.843 RON | −22.436 RON | 36.759 RON | 3.513 RON | 33.246 RON | −37.211 RON | 74.303 RON | 0 RON | 23.093 RON | 0 RON | 333 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (3)
COJOCNEAN DIANA MARIA
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
ADALINEAN TUDOR-ALEXANDRU
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
CIOBOTARIU-BOER IULIA LEONTINA
administrator
Loc. Năsăud, Bistriţa-Năsăud, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- 8551 Învățământ în domeniul sportiv și recreațional
- 8552 Învățământ în domeniul cultural (muzică, teatru, dans, arte plastice, etc.)
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
- 8560 Activităţi de servicii suport pentru învăţământ
Raport Economico-Financiar
2023–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−37.211 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.45) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−26.843 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 202.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
343,9 K RON
Rezultat Net 2025
−26,8 K RON
Total Active 2025
36,8 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 13,1 K RON | 287,8 K RON | 343,9 K RON |
| Venituri totale | 13,1 K RON | 288,7 K RON | 343,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 238 RON | 309,0 K RON | 366,3 K RON |
| Rezultat net | 12,8 K RON | −23,2 K RON | −26,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 545,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−37.211 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,45 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,45 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,14 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,49 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate3,5 K RON (9.6%)
Active circulante33,2 K RON (90.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe23,1 K RON
Numerar10,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 14,89 |
| Durata încasare (zile) | 25 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-6,5%
Marjă netă
-7,8%
ROA
-73,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 307 RON | 13,0 K RON | 2,4% |
| 2024 | 31,5 K RON | 21,0 K RON | 150,4% |
| 2025 | 74,3 K RON | 36,8 K RON | 202,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 13,1 K RON | 287,8 K RON | 343,9 K RON | ▲ 19,5% |
| Rezultat net | 12,8 K RON | −23,2 K RON | −26,8 K RON | ▼ 15,5% |
| Total active | 13,0 K RON | 21,0 K RON | 36,8 K RON | ▲ 75,3% |
| Capitaluri proprii | 12,9 K RON | −10,4 K RON | −37,2 K RON | ▼ 258,9% |
| Datorii totale | 307 RON | 31,5 K RON | 74,3 K RON | ▲ 135,7% |
| Lichiditate curentă | 42,37 | 0,67 | 0,45 | ▼ 32,7% |
| Marjă netă (%) | 97,21 | -8,07 | -7,81 | ▲ 3,2% |
| Scor bonitate | 87 | 24 | 19 | ▼ 20,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 545,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 202.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.