EXPERT CONTA C.D.B S.R.L.
CUI: 40181054
J2/1928/2018
SRL
Arad, Municipiul Arad
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40181054
Cod înmatriculare
J2/1928/2018
EUID
ROONRC.J2/1928/2018
Data înmatriculării
2018-11-19
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2022)
4 angajați
Adresă
România, Arad, Municipiul Arad, SINAIA, 5, 5, 310084
Țară:
România
Județ:
Arad
Localitate:
Municipiul Arad
Stradă:
SINAIA
Număr:
5
Apartament:
5
Cod poștal:
310084
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 5.150 RON | 5.150 RON | 8.492 RON | −3.394 RON | −3.342 RON | 253.892 RON | 252.856 RON | 1.036 RON | −3.194 RON | 257.086 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 52.910 RON | 60.560 RON | 138.262 RON | −78.232 RON | −77.702 RON | 428.760 RON | 252.856 RON | 175.904 RON | −81.426 RON | 319.686 RON | 0 RON | 168.226 RON | 190.500 RON | 0 RON | 4 |
| 2021 | 7.015 RON | 7.015 RON | 147.257 RON | −140.300 RON | −140.242 RON | 414.867 RON | 203.885 RON | 210.982 RON | −221.726 RON | 446.093 RON | 0 RON | 210.925 RON | 190.500 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 45.985 RON | 68.304 RON | 167.546 RON | −99.702 RON | −99.242 RON | 193.013 RON | 154.915 RON | 38.098 RON | −321.428 RON | 514.441 RON | 0 RON | 37.580 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
BUHA GHEORGHE-SABIN
administrator
Sat Şeitin, Arad, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2019–20221. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2022
- •Capitaluri proprii negative (−321.428 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.07) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2022 (−99.702 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 266.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2022
46,0 K RON
Rezultat Net 2022
−99,7 K RON
Total Active 2022
193,0 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 5,2 K RON | 52,9 K RON | 7,0 K RON | 46,0 K RON |
| Venituri totale | 5,2 K RON | 60,6 K RON | 7,0 K RON | 68,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 8,5 K RON | 138,3 K RON | 147,3 K RON | 167,5 K RON |
| Rezultat net | −3,4 K RON | −78,2 K RON | −140,3 K RON | −99,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2023 (regresie liniară): 46,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2022 (−321.428 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2022
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,07 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,07 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,38 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2022)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate154,9 K RON (80.3%)
Active circulante38,1 K RON (19.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe37,6 K RON
Numerar518 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2022)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,22 |
| Durata încasare (zile) | 298 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-215,8%
Marjă netă
-216,8%
ROA
-51,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 257,1 K RON | 253,9 K RON | 101,3% |
| 2020 | 319,7 K RON | 428,8 K RON | 74,6% |
| 2021 | 446,1 K RON | 414,9 K RON | 107,5% |
| 2022 | 514,4 K RON | 193,0 K RON | 266,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2022
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 5,2 K RON | 52,9 K RON | 7,0 K RON | 46,0 K RON | ▲ 555,5% |
| Rezultat net | −3,4 K RON | −78,2 K RON | −140,3 K RON | −99,7 K RON | ▲ 28,9% |
| Total active | 253,9 K RON | 428,8 K RON | 414,9 K RON | 193,0 K RON | ▼ 53,5% |
| Capitaluri proprii | −3,2 K RON | −81,4 K RON | −221,7 K RON | −321,4 K RON | ▼ 45,0% |
| Datorii totale | 257,1 K RON | 319,7 K RON | 446,1 K RON | 514,4 K RON | ▲ 15,3% |
| Lichiditate curentă | 0,00 | 0,55 | 0,47 | 0,07 | ▼ 84,3% |
| Marjă netă (%) | -65,90 | -147,86 | -2.000,00 | -216,81 | ▲ 89,2% |
| Scor bonitate | 19 | 32 | 12 | 27 | ▲ 125,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2023 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 46,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2022, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 266.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2022.