B & M PAPILLON S.R.L.
CUI: 42540588
J22/1083/2020
SRL
Iaşi, Municipiul Iaşi
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42540588
Cod înmatriculare
J22/1083/2020
EUID
ROONRC.J22/1083/2020
Data înmatriculării
2020-05-26
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Iaşi, Municipiul Iaşi, SF. PETRU MOVILĂ, 3, L11, 4, 3
Țară:
România
Județ:
Iaşi
Localitate:
Municipiul Iaşi
Stradă:
SF. PETRU MOVILĂ
Număr:
3
Bloc:
L11
Etaj:
4
Apartament:
3
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 61.420 RON | 61.420 RON | 48.294 RON | 12.146 RON | 13.126 RON | 55.642 RON | 835 RON | 54.807 RON | 12.346 RON | 43.296 RON | 26.588 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 142.400 RON | 142.400 RON | 115.542 RON | 23.099 RON | 26.858 RON | 101.491 RON | 574 RON | 100.917 RON | 35.445 RON | 66.046 RON | 66.287 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 61.740 RON | 61.740 RON | 67.217 RON | −6.621 RON | −5.477 RON | 73.165 RON | 410 RON | 72.755 RON | 28.825 RON | 44.340 RON | 20.940 RON | 173 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 98.900 RON | 98.900 RON | 117.458 RON | −19.498 RON | −18.558 RON | 54.628 RON | 246 RON | 54.382 RON | 9.327 RON | 45.301 RON | 44.461 RON | 30 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 51.260 RON | 51.260 RON | 86.608 RON | −35.846 RON | −35.348 RON | 19.093 RON | 82 RON | 19.011 RON | −26.519 RON | 45.612 RON | 5.931 RON | 30 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
NIŢĂ DUMITRU
administrator
Loc. Iaşi, Iaşi, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Comerț cu amănuntul al produselor cosmetice și de parfumerie
- Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
Raport Economico-Financiar
2020–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−26.519 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.42) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−35.846 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 238.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
51,3 K RON
Rezultat Net 2024
−35,8 K RON
Total Active 2024
19,1 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 61,4 K RON | 142,4 K RON | 61,7 K RON | 98,9 K RON | 51,3 K RON |
| Venituri totale | 61,4 K RON | 142,4 K RON | 61,7 K RON | 98,9 K RON | 51,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 48,3 K RON | 115,5 K RON | 67,2 K RON | 117,5 K RON | 86,6 K RON |
| Rezultat net | 12,1 K RON | 23,1 K RON | −6,6 K RON | −19,5 K RON | −35,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 64,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−26.519 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,42 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,29 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,29 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,42 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate82 RON (0.4%)
Active circulante19,0 K RON (99.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri5,9 K RON
Creanțe30 RON
Numerar13,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 8,64 |
| Durata stocaj (zile) | 42 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1.708,67 |
| Durata încasare (zile) | 0 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-69,0%
Marjă netă
-69,9%
ROA
-187,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 43,3 K RON | 55,6 K RON | 77,8% |
| 2021 | 66,0 K RON | 101,5 K RON | 65,1% |
| 2022 | 44,3 K RON | 73,2 K RON | 60,6% |
| 2023 | 45,3 K RON | 54,6 K RON | 82,9% |
| 2024 | 45,6 K RON | 19,1 K RON | 238,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 61,4 K RON | 142,4 K RON | 61,7 K RON | 98,9 K RON | 51,3 K RON | ▼ 48,2% |
| Rezultat net | 12,1 K RON | 23,1 K RON | −6,6 K RON | −19,5 K RON | −35,8 K RON | ▼ 83,8% |
| Total active | 55,6 K RON | 101,5 K RON | 73,2 K RON | 54,6 K RON | 19,1 K RON | ▼ 65,0% |
| Capitaluri proprii | 12,3 K RON | 35,4 K RON | 28,8 K RON | 9,3 K RON | −26,5 K RON | ▼ 384,3% |
| Datorii totale | 43,3 K RON | 66,0 K RON | 44,3 K RON | 45,3 K RON | 45,6 K RON | ▲ 0,7% |
| Lichiditate curentă | 1,27 | 1,53 | 1,64 | 1,20 | 0,42 | ▼ 65,3% |
| Marjă netă (%) | 19,78 | 16,22 | -10,72 | -19,71 | -69,93 | ▼ 254,8% |
| Scor bonitate | 67 | 90 | 54 | 44 | 12 | ▼ 72,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 64,0 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 238.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2024.