TOMA LUCIAN CONSTRUCT S.R.L.
CUI: 40408026
J22/119/2019
SRL
Iaşi, Sat Valea Lupului, Comuna Valea Lupului
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40408026
Cod înmatriculare
J22/119/2019
EUID
ROONRC.J22/119/2019
Data înmatriculării
2019-01-11
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2024)
3 angajați
Adresă
România, Iaşi, Sat Valea Lupului, Comuna Valea Lupului, ALEEA CU NUCI, 75A, 707410, mansardă, camera nr. 4
Țară:
România
Județ:
Iaşi
Localitate:
Sat Valea Lupului, Comuna Valea Lupului
Stradă:
ALEEA CU NUCI
Număr:
75A
Cod poștal:
707410
Completare adresă:
mansardă, camera nr. 4
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 41.372 RON | 43.626 RON | 31.140 RON | 12.152 RON | 12.486 RON | 20.159 RON | 0 RON | 20.159 RON | 12.352 RON | 7.807 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 94.002 RON | 121.430 RON | 161.136 RON | −40.381 RON | −39.706 RON | 76.701 RON | 4.050 RON | 72.651 RON | −28.029 RON | 104.730 RON | 3.900 RON | 66.485 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 126.720 RON | 200.542 RON | 122.899 RON | 77.283 RON | 77.643 RON | 54.686 RON | 3.150 RON | 51.536 RON | 49.255 RON | 5.431 RON | 3.900 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 49.600 RON | 49.600 RON | 91.186 RON | −42.062 RON | −41.586 RON | 40.392 RON | 2.250 RON | 38.142 RON | 7.193 RON | 33.199 RON | 3.900 RON | 26.180 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 0 RON | 0 RON | 43.095 RON | −43.095 RON | −43.095 RON | 85.565 RON | 1.350 RON | 84.215 RON | −35.902 RON | 121.467 RON | 0 RON | 68.270 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
TOMA LUCIAN
administrator
Loc. Miercurea Ciuc, Harghita, România
Locație pe hartă
Raport Economico-Financiar
2020–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−35.902 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.69) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−43.095 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 142% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
0 RON
Rezultat Net 2024
−43,1 K RON
Total Active 2024
85,6 K RON
Scor Bonitate
20/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 20/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 41,4 K RON | 94,0 K RON | 126,7 K RON | 49,6 K RON | 0 RON |
| Venituri totale | 43,6 K RON | 121,4 K RON | 200,5 K RON | 49,6 K RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 31,1 K RON | 161,1 K RON | 122,9 K RON | 91,2 K RON | 43,1 K RON |
| Rezultat net | 12,2 K RON | −40,4 K RON | 77,3 K RON | −42,1 K RON | −43,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 24,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−35.902 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,69 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,69 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,13 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,70 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,4 K RON (1.6%)
Active circulante84,2 K RON (98.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe68,3 K RON
Numerar15,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-50,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 7,8 K RON | 20,2 K RON | 38,7% |
| 2021 | 104,7 K RON | 76,7 K RON | 136,5% |
| 2022 | 5,4 K RON | 54,7 K RON | 9,9% |
| 2023 | 33,2 K RON | 40,4 K RON | 82,2% |
| 2024 | 121,5 K RON | 85,6 K RON | 142,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
20
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 41,4 K RON | 94,0 K RON | 126,7 K RON | 49,6 K RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | 12,2 K RON | −40,4 K RON | 77,3 K RON | −42,1 K RON | −43,1 K RON | ▼ 2,5% |
| Total active | 20,2 K RON | 76,7 K RON | 54,7 K RON | 40,4 K RON | 85,6 K RON | ▲ 111,8% |
| Capitaluri proprii | 12,4 K RON | −28,0 K RON | 49,3 K RON | 7,2 K RON | −35,9 K RON | ▼ 599,1% |
| Datorii totale | 7,8 K RON | 104,7 K RON | 5,4 K RON | 33,2 K RON | 121,5 K RON | ▲ 265,9% |
| Lichiditate curentă | 2,58 | 0,69 | 9,49 | 1,15 | 0,69 | ▼ 39,7% |
| Marjă netă (%) | 29,37 | -42,96 | 60,99 | -84,80 | – | – |
| Scor bonitate | 87 | 24 | 100 | 37 | 20 | ▼ 45,9% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2020, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 24,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 142% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (20/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2024.